关于呼和浩特市2016年预算执行情况和2017年预算(草案)的报告

丨2017-11-01 09:35

信息来源:自治区人民政府

一、2016年预算执行情况

2016年,面对错综复杂的经济形势和繁重艰巨的改革发展稳定任务,各级政府及其财税部门在市委的正确领导下,在市人大及其常委会的有效监督下,认真贯彻落实自治区和市委重大战略部署,圆满完成了市十四届人大四次会议批准的预算任务。

(一)全市财政预算执行情况

1.一般公共预算收支情况

2016年全市一般公共预算收入完成2697025万元,完成年初人代会批准预算任务2672000万元的100.94%,同比增加223008万元,增长9%,剔除“营改增”等减税降费因素影响,同口径增长18.5%。其中国税部门完成540658万元;地税部门完成1424650万元;财政部门完成731717万元,非税收入占比29.8%。

2016年全市一般公共预算支出完成4208628万元,同比增加594665万元,增长16.45%。

根据《内蒙古自治区财政厅关于下达2016年第二批新增地方政府债券资金的通知》(内财预〔2016〕1121号)等文件要求,2016年发行地方政府一般债券171395万元,已上报市人大常委会进行预算调整,其中安排市本级项目75622万元,安排旗县区项目95773万元,重点用于旗县区农村“十个全覆盖”工程建设、棚户区建设、老旧小区改造、教育、基层医院建设等社会事业。

需要说明的是,2016年12月底,自治区又下达我市新增地方政府债券资金49668万元,主要用于新机场建设13000万元、食品安全监管能力建设1132万元、旗县级医院建设4990万元、小剧场建设20000万元、乌兰夫纪念馆周边环境整治7000万元、公路建设3546万元。由于上述新增债券资金于2016年市人大常委会调整预算之后下达,无法单独上报市人大常委会进行预算调整,特向本次人代会报告。

2.政府性基金预算执行情况

2016年全市政府性基金收入完成279977万元;全市政府性基金支出完成338867万元。支出超过年初确定的预算指标,主要是使用上年结转和上级下达专项支出所致。

3.国有资本经营预算执行情况

2016年全市国有资本经营预算收入完成4662万元,全市国有资本经营预算支出292万元,国有资本经营预算调入一般公共预算资金4370万元,统筹用于社会保障事业支出。

4.社会保险基金预算执行情况

收入预算执行情况。2016年全市社保基金预计完成收入981593万元,完成年初预算1070366万元的92%,没有完成预算的主要原因是机关事业单位养老保险工作2016年未开展,收入未实现。其中企业职工基本养老保险基金收入544343万元,完成年初预算438782万元的124%;失业保险基金收入59017万元,完成年初预算46505万元的127%;城镇职工基本医疗保险基金收入216456万元,完成年初预算171973万元的126%;工伤保险基金收入13471万元,完成年初预算12828万元的105%;生育保险基金收入13402万元,完成年初预算10389万元的129%;城乡居民社会养老保险基金收入47286万元,完成年初预算51130万元的92%;新型农村合作医疗收入56316万元,完成年初预算56434万元的99.8%;城镇居民基本医疗保险基金收入31302万元,完成年初预算26541万元的118%。

支出预算执行情况。2016年全市社保基金预计完成支出850978万元,完成预算873488万元的97%。其中企业职工基本养老保险基金支出543644万元,完成年初预算545462万元的100%;机关事业单位养老保险工作2016年未开展,没有支出;失业保险基金支出18310万元,完成年初预算25071万元的73%,完成比例较低的主要原因:一是援企稳岗支出比预计减少,二是年度内失业人员数量较少,支出相应降低;城镇职工基本医疗保险基金支出161022万元,完成年初预算157132万元的102%;工伤保险基金支出6197万元,完成年初预算7217万元的86%;生育保险基金支出7350万元,完成年初预算9821万元的75%,主要是“二孩”政策出台后,没有出现预期的生育高峰;城乡居民社会养老保险基金支出38684万元,完成年初预算42049万元的92%;新型农村合作医疗支出62709万元,完成年初预算50422万元的124%;城镇居民基本医疗保险基金支出13062万元,完成年初预算20175万元的65%,支出比例低的原因是计划提高报销标准未实现。

以上数据为预计执行数,正式决算数经上级财政部门审核批复后,依照相关规定向人大常委会再做具体报告。社会保险基金预算采取全市统编模式,市本级预算执行情况中不再重复报告。

(二)本级人民代表大会批准财政预算决议执行情况

1.一般公共预算执行情况

一般公共预算支出完成情况。2016年财政部门认真执行市十四届人大四次会议批准的预算,市本级一般公共预算支出完成1702847万元(其中本级人代会批准的预算支出1440452万元),完成调整预算数1835144万元的92.79%,未全部完成预算调整数的主要原因是:自治区年底下达文化体育传媒、农林水事务、交通运输、资源勘探信息、金融、商业服务业等专项资金124100万元结转下年执行。市本级一般公共预算支出具体情况是:

——一般公共服务支出69189万元,主要用于市本级党政机关行使一般公共服务职能的人员经费、公用经费、专项业务费等事务性支出。

——国防支出-492万元(2016年国防支出实际完成3541万元,按照国务院《关于印发推进财政资金统筹使用方案的通知》(国发〔2015〕35号)精神,呼和浩特市人民防空办公室退回以前年度人防专项资金4033万元,冲减支出所致),主要用于人防工程建设及预备役部队地方补助等。

——公共安全支出107937万元,主要用于公检法司部门的机构运转及办案经费,武警、消防部队补助经费等。

——教育支出122780万元,主要用于各类学校运行及基础设施建设、支持义务教育均衡发展和学前教育发展、提升现代职业教育质量、“两免”等各类教育补助支出。

——科技支出14897万元,主要用于科技应用研发、科技创新引导、科技特派员补助、支持科普惠农、社区科普益民活动等。

——文化体育与传媒支出73145万元,主要用于文化、体育、传媒、文物及非物质文化遗产保护、文化人才库百人百组工作运行、各类节庆、广场消夏等惠民活动补贴、“村村通”维护运行及全民健身补助等。

——社会保障与就业支出128541万元,主要用于公益岗位补贴、高龄老人津贴补助、城乡低保、五保、城镇“三无”人员、孤残人员补助、城乡居民基本养老保险财政补助、安置残疾人就业补贴、创业发展及民政福利事业支出等。

——医疗卫生与计划生育支出110527万元,主要用于医疗保险、疾病预防控制、农村医疗救助补助、公立医院改革、计划生育服务补助、食品药品安全监测等。

——节能环保支出17273万元,主要用于污染源自动监控、农村生态质量监测运行、既有居住建筑供热计量及节能改造、大气及水污染治理等。

——城乡社区事务支出760013万元,主要用于重点工程项目建设及偿还历年工程欠款、城市园林绿化维护、环城水系维护、政府性债务偿还、城市管理及规划设计专项补助等。

——农林水事务支出54503万元,主要用于现代设施农业项目建设、地下水资源保护与开发利用、村级公益事业建设“一事一议”财政奖补、农林业保险保费补贴、森林病虫害防治、防火、防汛抗旱等。

——交通运输支出49730万元,主要用于机场迁建和轨道交通建设前期工作,城乡公路工程建设与维护,治理公路超限超载,公共交通运营补贴等。

——资源勘探信息等事务支出17566万元,主要用于支持中小企业发展、工业转型升级发展、安全生产监管等。

——金融、商业服务业支出21891万元,主要用于支持品牌旅游景区建设、新农村现代流通服务网络工程、中小企业国际市场开拓项目资金等。

——国土海洋气象等事务支出5719万元,主要用于土地利用总体规划、矿产资源及城镇权籍调查、地震台网运行、人工影响天气补助等。

——住房保障支出75113万元,主要用于保障性安居工程配套、公共租赁住房物业管理及维修维护、行政事业单位在职人员住房公积金、新职工购房补贴、老职工一次性住房货币化补贴等。

——粮油物资储备支出3296万元,主要用于粮食质量安全检验监测能力建设及粮油仓储设施维修改造等。

——其他支出71219万元,主要用于偿还政府性债务支出等。由于预算安排的预留增人增资、政府采购、部分政府债务偿还等项目在具体执行过程中根据资金投向调剂到相应类款,从而减少“其他支出”类款。

向下级财政转移支付情况。2016年上级财政对我市旗县区转移支付858655万元。其中:财力性转移支付360758万元(返还性转移支付47435万元,一般性转移支付313323万元),占转移支付总额的42%。主要用于国家规定的各类政策性补助及民生领域投入;专项转移支付497897万元,占转移支付总额的58%。主要用于国家及自治区对农业、教育、社保等专项补助。

上级财政补助资金的安排和使用情况。2016年上级财政下达我市补助资金1428860万元,其中:财力性转移支付611710万元(返还性转移支付240772万元,一般性转移支付370938万元),占转移支付总额的42.8%;专项转移支付817150万元,占转移支付总额的57.2%。已下达旗县区858655万元,市本级执行570205万元。市本级执行的补助资金主要用于国家及自治区规定的政策性及民生补助支出。

市本级“三公”经费执行情况。2016年市本级“三公”经费支出初步统计为7395万元,比2015年降低11%,降低的主要原因是按照国家和自治区要求,我市自2016年7月开始实施公务用车改革,公务用车运行维护费减少。

2.政府性基金预算执行情况

2016年市本级政府性基金收入完成293651万元。其中本年政府性基金收入194855万元,完成调整政府性基金预算收入207342万元的94%,未完成预算的主要原因是房地产市场持续低迷,企业经营困难,部分地价款年底未能及时缴入国库;上年结转收入44928万元;上级补助收入28568万元;自治区转贷地方专项债券收入25300万元。

2016年市本级政府性基金支出完成273563万元,其中市本级安排支出204891万元,补助下级支出55494万元,调入一般公共预算13178万元。市本级支出具体情况是:

——国有土地使用权出让收入安排的支出149421万元。主要用于兑付土地前期成本,老旧住宅小区综合整治、城市基础设施建设等。

——国有土地收益基金及对应专项债务收入安排的支出1799万元,主要用于土地收购补偿。

——城市基础设施配套费安排的支出23960万元。主要用于供热管网改造、园林绿化等。

——城市公用事业附加支出5656万元。主要用于城市电力设施建设等。

——其他政府性基金支出24055万元。主要用于污水处理、旅游发展、大中型水库移民后期扶持支出、彩票公益金安排的支出等。

3.国有资本经营预算执行情况

2016年全市国有资本经营预算收入完成4662万元,完成年初预算7667万元的61%,完成比例较低的主要原因是:内蒙古金融投资集团有限公司上报2016年度净利润24770万元,按14%上缴国有资本经营收益3467.8万元,但净利润中包含伊利股份权益法形成的投资收益,剔除权益法核算后,实际上缴投资收益1057.18万元,导致国有资本经营预算收入完成比例较低。市本级国有资本经营预算支出292万元,国有资本经营预算调入一般公共预算资金4370万元,统筹用于社会保障事业支出。

(三)完成2016年预算任务的主要措施

2016年在市委的正确领导和市人大的有效监督下,全市各级政府和部门积极应对经济下行和“营改增”政策实施等严峻复杂形势,确保了财政工作规范平稳运行。

1.攻坚克难,实现财政收入稳定增长

全市各级政府及其财税部门全面落实自治区和市委的各项决策部署,加强财源建设,发掘和培育新的经济增长点,强化收入征管,提高收缴管理水平,确保各项财政收入及时入库。通过共同努力,全年一般公共财政预算收入完成269.7亿元,较去年增长9%,增幅位列全区各盟市第三位,高于自治区增幅6.4个百分点。

2.进一步优化支出结构,保障民生及重点项目支出

在确保收入实现的基础上,按照国家强化民生托底和自治区加强“保工资、保民生、保基本运转”工作要求,进一步优化支出结构,大力压缩部门一般性支出,统筹资金用于支持全市民生及重点项目支出,切实发挥财政资金使用效益。同时充分发挥财政资金引导作用,促进产业结构调整升级。

一是确保民生支出足额到位不留缺口。2016年全市各类民生支出共计293.87亿元,占总支出的70%,确保民生资金足额到位不留缺口。加大“三农”投入,促进农业发展和农民增收。全年市本级投入农村“十个全覆盖”工程资金69.3亿元、农村扶贫资金4.07亿元,现代农业基础设施建设资金1.1亿元,切实改善农村人口生活条件,引导农村产业发展;发放农业支持保护补贴2.9亿元;惠农“一卡通”发放范围扩大到68类86项,发放资金19.58亿元,全市39万农户、近222万人次受益;争取自治区“一事一议”奖补资金3332万元,市本级拨付配套资金2500万元,重点对乡村街道硬化、小型农田水利建设、人畜饮水工程等涉及农村生产生活的建设项目进行补助。积极落实各项教育经费保障政策,促进教育事业健康有序发展。扩大高中阶段“两免”政策实施范围,使全市57961名普通高中学生和42102名中职学生全部享受“两免”教育惠民政策。进一步完善教育资助体系,对蒙语授课幼儿园实施每年每人免保教费550元的政策;对2507名义务教育阶段双语授课住宿生、53986名高中阶段学生的助学金、住宿费及高等职业教育奖助学金等予以保障。市本级进一步加大对旗县区教育补助力度,累计下达旗县区教育补助资金62647万元,有力支持了旗县区教育事业发展。继续加大社会保障和就业资金保障力度。全年社会保障和就业支出396871万元,认真落实城乡居民最低生活保障、农村五保、城镇“三无人员”、孤儿供养等各项民生政策,落实“十个全覆盖”工程,将全市7468名80岁以上城乡低保老年人纳入高龄津贴补贴范围;对原国有集体企业大龄下岗失业人员进行社会保险救助,拨付资金4892万元。积极支持医疗保障体系改革。全年医疗卫生与计划生育支出247177万元,下拨旗县区医改资金42389万元,推动我市医药卫生体制改革顺利开展,进一步推进我市公立医院综合改革试点工作,向6家试点医院拨付取消药品加成实施零差率补助资金10590万元;切实解决农村留守儿童、老年人就医需求,拨付乡村医生巡诊补助资金42.6万元。积极筹集资金,改善城镇居民居住条件。下达及拨付各类保障性住房专项补助资金140437万元;拨付市本级行政事业单位老职工住房补贴资金2986万元,共补助64个单位,1475名职工。加大文化体育投入。2016年全市文化体育与传媒支出101669万元,其中市本级投入群众体育场馆建设38191万元;基层乡镇文化站、社区活动中心设备更新购置资金近140万元;对457场文化下乡惠民演出、文化进社区和12096场农村公益电影放映进行演出场次补助,对春节元宵节文化庙会和广场消夏等群众性文化活动进行经费保障。加快道路升级改造,改善市民乘车环境。2016年全市交通运输支出82974万元。对全市公路、道路进行维修整治;安排公交运营及新购车辆补贴15203万元,极大地改善了市民乘车环境和出行效率,为我市创建“公交都市”奠定了基础。

二是保证市委确定的各项重点项目实施进度。面对财力不足的困难,财政部门想方设法,通过争取上级、股权基金融资等方式多渠道筹集资金,全年累计投入各类资金600多亿元,确保“十个全覆盖”工程、大黑河治理、保障房建设、老旧小区改造等重点项目顺利推进。其中市财政累计拨付和下达“十个全覆盖”工程建设资金69.3亿元,有效保障了项目实施进度,切实改善了农民生活生产条件。通过加大对各类民生及重点项目的投入,对促进全市经济社会的发展起到了积极的推动作用。

三是发挥财政资金引导作用,促进经济结构调整。近年来我市产业结构演进为3.6:27.9:68.5,从财政收入结构上看,营业税收入占到了一般公共预算税收收入的40%左右,“营改增”政策实施对财政收入影响巨大。针对这一情况,积极调整产业结构布局,加大对增值税主要来源的第二产业、实体经济和创新产业的扶持力度,利用各类财政资金,拨付企业技术改造、新兴战略产业发展及中小企业发展资金63682万元,拨付下达科技创新和科技专项资金25559万元,对企业改善投融资环境和技术创新起到了积极的作用。通过从财政资金引导、向旗县区超调库款和加大地方政府债券对旗县区转贷力度等一系列政策措施,积极支持旗县区经济平稳健康发展,鼓励和扶持旗县区加快转变经济发展方式。

3.充分发挥政府置换债券作用,防控债务风险,维护政府信誉

继续完善政府性债务预算管理制度,明确债务偿还的主体、条件及内容,对纳入清理甄别范围的到期政府性债务及时进行偿还,全年共偿还各类政府性债务25.08亿元,无一例逾期债务发生,有效化解了政府债务风险,切实维护了政府信誉。同时,积极与上级部门沟通,争取地方政府债券额度,全年共争取地方政府债券311.4亿元,较年初计划争取250亿元的目标多争取61.4亿元。使用置换债券偿还到期贷款本金后,平均拉长债务偿还时限6.25年,减少债务利息近6.91亿元,切实降低了债务成本,有效缓解了财政偿债压力,降低财政运行风险。

4.推进预算管理制度改革,提高财政管理水平

一是改进预算管理制度。完善“四本预算”全口径预算编制,积极探索政府性基金和国有资本经营收入调入一般预算管理。积极推进预算绩效管理,进一步扩大绩效目标管理范围,部分评价结果应用到2017年度部门预算编制中,将绩效评价结果作为强化责任、改善管理、调整结构、完善政策和安排预算的重要依据。升级改版财政综合管理信息系统,提升预算编制准确性、合理性和科学性。编制完成《呼和浩特财政发展第十三个五年规划》,启动中期财政规划编制工作,进一步改进预算管理和控制要求,提高预算编制的前瞻性、有效性和可持续性。二是加强国有资本经营预算管理。召开了全市国有资本经营预算工作会议,印发了《关于组织申报上缴2013-2015年国有资本经营收益和补报2016年国有资本经营预算的通知》(呼财工〔2016〕11号)文件,继续完善国有资本经营预算管理工作。三是强化国有资产管理。制定印发《关于进一步规范和加强市本级行政事业单位国有资产管理的通知》,对市本级行政事业单位国有资产管理主体责任、主管部门具体监管职责、国有资产管理制度体系、国有资产使用管理、处置管理和收益管理等内容进一步明确和规定。四是规范政府采购管理。对政府采购计划由审批改为备案管理,强化预算单位采购主体责任,提高采购效率。建设完成呼市政府采购电子化监管平台,实现了与财政业务管理系统一体化和信息共享。将社会代理机构纳入政府采购监管平台管理,建立了政府采购评审专家、供应商、代理机构库,实现评审专家管用分离、资源共享。五是强化财政投资评审管理。具备审核条件前提下3个工作日出具审核结论,提升工作效率和服务水平,进一步规范和加强对社会中介机构参与财政投资项目评审的管理,全年完成项目评审249项,核减资金8.7亿元,核减率27.19%。六是稳步推进政府购买公共服务工作。2016年在全面实施城市环卫保洁、数字化管理、城市餐厨垃圾处理、园林绿化、云计算及智慧城市等方面政府购买服务的基础上,采取先试点后推广、先城区后农村的方式,重点推进政府购买居家养老服务工作。目前全市已有250家企业和医疗卫生机构通过便民服务信息平台为居家老年人提供远程看护、紧急救助、信息查询等服务项目。七是推进财政一体化信息系统建设。2016年我市被确定为自治区财政厅一体化信息建设试点。按照建设试点统一规划、统一标准、统一实施要求,目前政府采购、资产管理、地方综合预算管理系统全部上线运行,全面形成上下级财政、同级财政、各银行等部门信息网络体系由独立分散向集中统一的跨越式转变,实现了财政数据资源共享和动态跟踪,强化了财政监督和社会公众监督力度。八是建立完善财政存量资金盘活机制。按照《国务院关于推进财政资金统筹使用方案》精神,加强部门结余结转资金管理,研究制定市本级盘活部门结余结转资金管理办法,用活用好各类间歇资金。2016年全市累计盘活各类财政资金80.7亿元,用于支持各项民生项目及市委确定的重点建设项目,发挥财政资金使用效益。2016年初,国务院听取大督查第三批督查问责和督查表扬工作汇报,我市作为自治区唯一地级市列入被表扬名单,国务院和自治区共下达我市奖励资金3600万元,财政部直接调度库款5亿元,盘活财政资金工作走在了全区各盟市前列。九是继续推进预决算公开工作。印发了《呼和浩特市人民政府办公厅关于印发<呼和浩特市本级预决算公共工作方案>的通知》(呼政办发〔2016〕37号)文件,进一步规范预决算公开工作,统一公开内容及格式要求,推进财政预决算公开、透明,方便社会各界对财政预决算监督。

5.全力以赴抓好重点领域改革工作

一是全面落实“营改增”等税制政策改革。2016年5月1日起,全国范围内全面推开了“营改增”试点,市财政按照中央、自治区“营改增”收入划分比例及有关政策,对我市财政收入和可用财力的影响进行了分析测算。“营改增”政策实施后,2016年我市一般公共预算收入减少23.5亿元,同时,自治区按照中央政策,以我市2014年5月至12月增值税和营业税为基数给予我市基数返还14.7亿元,综合考虑中央和自治区“营改增”收入划分过渡方案影响因素,2016年我市地方可用财力减少8.8亿元。(一般公共预算收入减少23.5亿元,中央和自治区返还基数补助14.7亿元);同时继续推动综合治税工作,制定印发《综合治税工作考核办法》和《综合治税涉税信息保密制度》,把推进综合治税作为新形势下依法掌控税源、有效增加财政收入、加强财源建设的重要抓手,2016年,地税局通过综合治税平台提供的驾校和旅(酒)店涉税信息查补税款900多万元;全面推进资源税改革工作,对呼市地区资源税税源情况进行全面调查并提出工作建议;开展商业保险个人所得税政策试点工作,2016年我市共有两家企业66人享受个人所得税试点优惠政策。

二是积极开展公务用车改革工作。2015年5月15日,自治区出台《关于自治区公务用车制度改革方案的说明》,按照自治区要求,市财政对车改前后我市公车保有量及相关费用进行了统计和测算。改革后全市保留公务用车共计2862辆,比改革前的5645辆减少2783辆,降低49%。其中,市本级保留776辆,比改革前的2046辆减少1270辆,降低62%。经测算,改革后全市公务用车费用为4.38亿元,比改革前的每年4.74亿元减少3599万元,节支率7.59%。其中,市本级改革后公务用车费用1.5亿元,比改革前的1.63亿元减少1249万元,节支率7.66%。

6.创新投融资机制,提升财政“造血”功能

适应经济发展新形势,创新性开展投融资工作,发挥财政资金引导作用,提升财政“造血”功能。一是积极推广政府和社会资本合作模式。举办呼和浩特市政府和社会资本合作(PPP)项目推介会暨市政府与中国政企基金合作签约仪式,向社会公开推介30个PPP项目,总投资664.8亿元,中国政企合作投资基金以股权投资形式对我市轨道交通1、2号线一期项目投资24亿元。向自治区申报第三批政府和社会资本合作项目15个,总投资383.73亿元,其中9个项目纳入自治区PPP推介项目库。目前,我市共有5个项目落地,总投资426.92亿元,占全部推进实施项目总投资的55%以上。我市5个国家级PPP示范项目,总投资595.68亿元,占全区国家级示范项目总量的13.89%,总投资的63.6%。二是大力开展股权基金融资。牵头成立多项股权基金及政府购买服务融资项目,2015年至今,共达成融资协议金额633.5亿元,实际已到位523亿元,全部用于二环快速路建设、轨道交通、棚户区改造、大黑河改造、断头路建设、老旧小区改造等重点和民生项目建设,有效缓解了我市资金不足压力,为全市经济社会各项事业发展提供了有力资金保障。

7.强化财政部门自身建设,确保依法行政依法理财

按照市委的总体部署,认真落实并扎实推进“两学一做”教育活动,广泛征求各方面意见和建议,深入推进依法行政依法理财工作。一是强化财政内部控制管理。确定内控管理岗和内控管理员,完善内部控制岗位职责和操作规程,制定并试行内部控制八类专项风险管理办法,全面推进旗县区财政和行政事业单位内部控制工作,各旗县区财政系统内部控制制度均已建立,各地区行政事业单位内部控制基础性评价工作已全面启动。二是积极推进政务公开。市财政通过政府信息公开发布平台发布主动公开规范性文件64份,累计发布信息1066条,通过财政门户网站、政务微博、微信平台累计发布财政信息5110条,参加《在线访谈》节目5次,大力宣传了财政政策。三是深入推进“两依”工作。通过强化制度建设、主抓基层法治建设、以普法推动财政业务工作、组织干部学习培训、开展文件清理等措施,深入强化依法行政依法理财意识,推进法治财政建设,2016年,市财政局以第一名成绩被自治区财政厅评为依法行政依法理财先进单位,被自治区评为2011-2015年全区普法依法治理先进单位。

总之,经过全市财税干部的共同努力,2016年我市财政预算执行情况总体良好。但是我们也要清醒地看到,财政运行和工作中还存在一些不容忽视的问题。一是经济下行压力仍然较大,营改增等政策性减收因素不断增多,财政收入持续增长面临很大的困难;二是财政支出刚性增长趋势没有改变,财政收支矛盾突出,预算平衡难度加大;三是面对经济新常态,财政预算管理工作仍存在一定差距,各项增收节支措施有待进一步完善。对于这些问题,我们将高度重视,在今后的工作中认真加以解决。

二、2017年预算草案

2017年是巩固和发展“十三五”良好开局的关键一年,做好今年各项财政工作,对于保持经济平稳运行,维护社会和谐稳定,以优异成绩迎接自治区成立70周年大庆,具有重要意义。2017年预算编制的指导思想是:全面贯彻落实党的十八大和十八届三中、四中、五中、六中全会精神,深入贯彻习近平总书记系列重要讲话精神和治国理政新理念新思想新战略,按照中央经济工作会议、自治区党委十届二次全会、市委十二届二次全会精神,坚持“五位一体”总体布局和“四个全面”战略布局,牢固树立和贯彻落实创新、协调、绿色、开放、共享发展理念,有效实施积极财政政策,保证财政合理支出,更好发挥财政政策在稳增长和调结构中的重要作用;深化财税体制改革,完善预算管理制度,推进预算公开透明;进一步落实减税降费政策,减轻企业负担,鼓励创新发展;调整优化支出结构,强化民生托底,优先安排“保工资、保民生、保基本运转”预算支出,从严控制财政一般性支出,盘活财政存量、优化财政增量,统筹兼顾、量入为出,切实保障重点支出;完善政府预算体系,加强全口径预算管理,强化预算执行监督,严肃财经纪律,推进预算绩效管理,提高预算透明度,逐步建立与实现现代化相适应的现代财政制度。

按照上述指导思想,2017年市本级预算编制主要体现了深化改革科学规范、围绕中心保障重点、统筹财力硬化约束、零基预算综合预算和公开透明注重绩效五项原则,切实压缩部门一般性支出,集中财力保障各类民生项目及市委、市政府确定的重点建设项目支出。

(一)全市财政预算安排情况

1.一般公共预算收支安排情况

2017年,全市一般公共预算收入预计实现2758000万元,同口径增长6%。根据全市收入预算预计情况,全市一般公共预算支出预计实现3323394万元。

2.政府性基金预算安排情况

全市政府性基金预算收入安排314528万元。具体安排为:国有土地收益基金收入11047万元,农业土地开发资金收入1476万元,国有土地使用权出让收入240277万元,城市基础设施配套费收入29022万元,车辆通行费收入691万元,污水处理费收入5354万元,上年结转收入26661万元。

按照政府性基金“以收定支”的预算编制原则,全市政府性基金预算支出安排314528万元,相应安排各项支出。

3.国有资本经营预算安排情况

根据《市委办公厅、政府办公厅关于印发<呼和浩特市进一步深化国有企业改革的意见>的通知》(呼党办发[2013]10号)有关规定,按照党的十八届三中全会“提高国有资本收益上缴公共财政比例,2020年提高到30%”的要求,市国有资产监督管理委员会确定了2017年国有资本收益18%的上缴比例。

2017年国有企业预计实现利润收入56772万元,按照国有资本收益18%的上缴比例,2017年市本级国有资本经营收入安排7948.08万元,收入来源为市本级国有企业上缴的国有资本经营收益。从编制情况上看,编制范围由原来1个部门的7家企业扩大到14个部门37家企业,申报上缴收益的企业数为13家,比2016年增加了11家。按照国有资本经营预算“以收定支、统筹兼顾、突出重点”的原则,2017年市本级国有资本经营预算支出安排7948.08万元,主要用于补充社保基金支出7557.08万元和国资委开展国有企业年度审计及经营业绩考核工作经费391万元。

4.社会保险基金预算安排情况

收入预算安排情况。2017年全市社会保险基金预计收入1443355万元。具体包括:企业职工基本养老保险基金预计收入476548万元;机关事业单位养老保险基金预计收入577881万元;失业保险基金预计收入36950万元;城镇职工基本医疗保险基金预计收入183855万元;工伤保险基金预计收入12481万元;生育保险基金预计收入11838万元;城乡居民基本医疗保险基金预计收入93717万元;城乡居民社会养老保险基金预计收入50085万元。

支出预算安排情况。2017年全市社会保险基金预计支出1507636万元。具体包括:企业职工基本养老保险基金预计支出627552万元;机关事业单位养老保险基金预计支出538070万元;失业保险基金预计支出26227万元;城镇职工基本医疗保险基金预计支出178544万元;工伤保险基金预计支出6843万元;生育保险基金预计支出10308万元;城乡居民基本医疗保险基金预计支出78942万元;城乡居民社会养老保险基金预计支出41510万元。

结余情况。2017年预计社会保险基金收支结余-64281万元,年末滚存结余857109万元。

由于我市各项社会保险基金已实现市级统筹,各项保险的预算按全市口径编报,因此不单独编制本级社保基金预算。

(二)市本级财政预算安排情况

1.一般公共预算(地方收支财力)安排情况

按照《预算法》规定,市本级一般公共预算由呼和浩特市人民代表大会审查和批准。现将有关情况说明如下:

一般公共预算总财力安排情况。按照我市现行财政体制划定的收入范围和目前自治区财政厅已确定对我市补助数额,结合财政部《关于完善政府预算体系有关问题的通知》(财预[2014]368号)和国务院《关于印发推进财政资金统筹使用方案的通知》(国发〔2015〕35号)有关要求,2017年市本级一般公共财政预算总财力预计2018114万元。其中,市本级公共预算收入安排680650万元,上级转移性收入585928万元(包括自治区返还“营改增”财力补助287346万元),旗县区及开发区财力上解737077万元,纳入预算管理教育收费14459万元。

一般公共预算支出安排情况。根据“统筹兼顾、突出重点、有保有压”及收支平衡的支出预算编制原则,2017年市本级一般公共预算总支出安排2018114万元,其中本级一般公共预算支出安排1622273万元;转移性支出安排381382万元(上解自治区支出82288万元;按政策和体制规定返还和补助旗县区299094万元);纳入预算管理的教育收费安排支出14459万元。

一般公共预算支出具体安排情况。根据2017年市本级一般公共预算财力,安排市本级一般公共预算总支出1636732万元。其中,市本级一般公共预算支出1622273万元,纳入预算管理的教育收费支出14459万元。具体支出安排情况如下:

基本支出预算安排285348万元。基本支出预算包括人员经费、公用经费。其中:一般公共预算财力安排的基本支出283497万元;纳入预算管理的教育收费安排的基本支出1851万元。

项目支出预算安排1351384万元。其中:一般公共预算财力安排1338776万元;纳入预算管理的教育收费安排12608万元。

按政府收支分类功能科目划分,各类支出安排情况如下:

——一般公共服务类支出71619万元。按支出类别分:基本支出36156万元,项目支出35463万元。主要用于市本级党政机关行使一般公共服务职能的各项经费支出。项目主要包括自治区七十周年文艺精品创作、基建审价费、民族工作经费、大学生村官津补贴、人大代表和政协委员活动经费等。

——国防支出3696万元。主要是根据人防易地建设费收入相应安排的人防工程建设及驻呼部队支出。

——公共安全支出67654万元。按支出类别分:基本支出34540万元,项目支出33114万元。项目主要包括公安、司法办案及执法业务经费、消防设备购置经费、普法经费等。

——教育支出86202万元。其中,一般公共预算资金71950万元,纳入预算管理的教育收费14252万元。按支出类别分:基本支出40489万元,项目支出45713万元。项目主要包括民族教育专项资金、落实各项教育政策配套经费、教育事业发展、全市新建学校建设、对旗县区教育补助等。

——科学技术支出11603万元。按支出类别分:基本支出1003万元,项目支出10600万元。项目主要包括支持大中型企业技术研发资金、重大科技专项、科普经费等。

——文化体育与传媒支出26906万元。按支出类别分:基本支出10483万元,项目支出16423万元。项目主要包括公共文化建设、乌兰夫纪念馆提升改造、文物保护、文化下乡、无线覆盖运行维护费、体育场馆建设等。

——社会保障与就业支出165918万元。按支出类别分:基本支出65859万元,项目支出100059万元。项目主要包括财政对企业职工养老保险基金补助、城市低保市级匹配资金、农村低保市级匹配资金、农村五保户供养资金、公益性岗位补贴、企业退休人员冬季采暖补助、城镇及农村居民社会养老保险资金、城市低保家庭冬季取暖补贴、城市低保教育救助资金、70岁以上城镇居民老年生活补贴、孤儿养育补助经费、80岁以上城乡高龄津贴、农村低收入农户冬季取暖用煤补贴、社会救助扩面提标、国有企业职工安置等。

——医疗卫生与计划生育支出54907万元。其中,一般公共预算资金54897万元,纳入预算管理的教育收费10万元。按支出类别分:基本支出26221万元,项目支出28686万元。项目主要包括军休干部及包干家属医疗补贴、社区卫生服务中心建设、农村新型合作医疗配套经费、公共卫生均等化服务补助、农村医疗补助、城镇居民医疗保险补贴、优抚对象医疗补助、城市医疗救助、离休人员医疗费、计划生育事业费等。

——节能环保支出10610万元。按支出类别分:基本支出2138万元,项目支出8472万元。项目主要包括环境污染治理、环境执法能力建设、环境生态监测及环境保护宣传、污水处理厂运营补贴等。

——城乡社区事务支出670002万元。按支出类别分:基本支出23724万元,项目支出646278万元。项目主要包括城市维护费、城市园林绿化维护、国有资源(资产)整理开发、环卫工人绩效工资、城中村环卫基础设施建设、城市三环快速路前期经费、股权基金引导资金等。

——农林水事务支出48965万元。按支出类别分:基本支出10274万元,项目支出38691万元。项目主要包括农村公共服务实施维护、防汛及抗旱经费、林业及生态建设经费、村级“一事一议”奖补资金、饮水安全专项资金等。

——交通运输支出40206万元。按支出类别分:基本支出5036万元,项目支出35170万元,项目主要包括重点公路建设、航线补贴、公交公司运营补贴、农村公路养护及运输管理稽查经费等。

——资源勘探电力信息等事务支出1578万元。按支出类别分:基本支出1135万元,项目支出443万元。项目支出主要是安全生产监督管理支出。

——商业服务业等事务支出1030万元。按支出类别分:基本支出874万元,项目支出156万元,项目支出主要包括旅游事业支出、现代流通服务网络建设等。

——国土资源气象等事务8419万元。按支出类别分:基本支出4211万元,项目支出4208万元。项目主要包括集体土地确权登记、国土信息建设经费、土地监察执法经费、土地整治规划经费、不动产登记等。

——住房保障支出32137万元。其中,一般公共预算资金31940万元,纳入预算管理的教育收费197万元。按支出类别分:基本支出23205万元,项目支出8932万元。基本支出主要是各单位为职工缴纳的住房公积金及新职工购房补贴等,项目支出主要是公租房住房补贴、老职工一次性住房货币化补贴资金等。

——预备费18000万元,占一般公共预算支出的1.1%,根据《预算法》要求,按照预算支出额的1%-3%设置预备费,用于当年预算执行中的自然灾害救灾开支及其他难以预见的特殊开支。

——债务付息支出170000万元,用于偿还债券利息支出。

——其他支出147280万元。具体项目包括预留落实自治区及我市工资改革资金129280万元、70周年大庆庆典活动及安保等工作经费10000万元、税收代征手续费5000万元、政府采购资金3000万元。

“三公”经费预算安排情况。2017年市本级“三公”经费预算安排6165万元,较2016年预计支出7395万元减少1230万元,降低16.6%,降低的主要原因是公务用车改革后,公车运行维护费减少。

2.政府性基金预算安排情况

收入预算安排情况。市本级政府性基金预算收入安排254133万元。具体安排为:国有土地收益基金收入10000万元,农业土地开发资金收入600万元,国有土地使用权出让收入189400万元,城市基础设施配套费收入28000万元,车辆通行费收入691万元,污水处理费收入5354万元,上年结转收入20088万元。

支出预算安排情况。按照政府性基金预算“以收定支”的预算编制原则,市本级基金支出254133万元,支出重点用于兑付土地前期成本、偿还政府性债务、加强保障性安居工程建设、完善城市基础设施配套建设等。按政府收支分类科目具体划分为:

——大中型水库移民后期扶持基金支出210万元,上级下达专项结转,用于大中型水库移民的基础设施建设和经济发展。

——城乡社区事务支出239584万元,用于征地拆迁补偿、失地农民社保缴费、城市绿化维护、政府性债务偿还、老旧小区改造、城市维护费等。

——交通运输支出1607万元,用于胜利营收费所、乌兰不浪收费所运营。

——其他支出12732万元,上级下达结转资金,用于福利彩票、体育彩票机构业务费用及社会公益事业发展。

由于国有资本经营预算仅市本级进行编制,社会保险基金预算采取全市统编模式,在全市预算安排中已进行了报告,在此不再重复。

3.开发区预算编制情况

根据开发区单独管理、封闭运行的管理体制,结合《市人大常委会关于加快部门预算公开和将开发区预决算纳入市本级监督管理的意见》要求,将开发区2016年预算执行情况及2017年预算编制草案一并提交本次人民代表大会进行审议。

三、坚持依法理财,切实抓好财政改革与管理,确保实现2017年预算目标

今年是巩固和发展“十三五”良好开局的关键一年,自治区即将迎来成立70周年大庆,做好今年的财政工作具有重大意义。但是通过对整体经济形势的分析,做好2017年财政工作还存在一些实际困难。一是整体经济下行压力仍然较大,随着营改增等减税降费等政策的深入实施,财政收入增速持续放缓的局面没有改变;二是由于税收结构性原因,我市税收收入以营业税为主,营业税改征增值税后,进一步加大我市上划税收比例,导致我市可用财力与实际收入不相匹配,可用财力将更加困难;三是随着自治区工资改革等增支政策的不断出台以及自治区70周年大庆等各项重点项目的推进,财政收支矛盾日益加剧。我们将高度重视这些问题,采取有力措施加以解决。

(一)加强财源建设,实现财政收入持续稳定增长

“营改增”政策实施对全市财政收入持续稳定增长带来较大冲击,我们将积极应对,调整财政收入结构,加强财源建设工作,确保财政收入的持续稳定增长。一是继续加大招商引资力度,依托优势资源、优势产业、重点企业和重大建设项目开展招商引资工作;二是继续执行企业上市激励政策,撬动资本市场,促进企业上市融资,有力推进企业利用资本市场转型升级、快速发展、做大做强,加快培育骨干财源企业;三是调整产业结构,依托旅游等新兴产业,推进农业从第一产业向一、二、三产业融合发展,着力构建“接二连三”的农业全产业链,加大对增值税主要来源的第二产业、实体经济和创新产业的扶持力度,保持财政收入的可持续性;四是发展总部经济,落实总部经济扶持政策,吸引更多总部企业落地我市,积极争取将总部企业收入按总部汇缴方式留归我市;五是创新资金投入机制,采取“以存促贷”方式,建立起以财政资金为导向、银行融资为重点、企业投入为主体的财源建设资金支撑体系,吸引社会资本支持我市经济建设,发挥财政资金“四两拨千斤”作用;六是创新公共财政对产业发展的多元化扶持方式,取消“小、散、乱”、绩效不明显的专项扶持资金,设立政府引导基金,扶持产业发展;七是准确把握新的经济形势,确保财政收入应收尽收。各级财税部门要在经济发展新常态下,科学研判财政收入形势,加快完善综合治税联席会议制度,加强各征收管理部门的相互协调配合,完善征管措施、技术手段和激励约束机制,形成齐抓共管、依法组织收入的良好局面,确保财政收入应收尽收。

(二)继续实施积极财政政策,实现经济增长预期目标

一是继续落实减税降费政策,进一步规范各项收费,切实降低企业成本,促进企业健康快速发展;二是积极争取上级政策、项目和资金支持,全面盘活存量资金,充分发挥新增地方政府债券作用,适度扩大支出规模,支持和林格尔新区建设和重点领域发展。三是发挥财政资金引导作用,利用财政投融资职能和财政资金杠杆作用,积极运用地方政府债券、政府与社会资本合作、政府投资引导基金、政府购买服务等财政政策手段,撬动社会、民间等各类资本,持续扩大有效投资规模,充分发挥投资对稳增长的关键作用。

(三)深入推进供给侧结构性改革,推进产业转型升级

一是支持完成好“三去一降一补”各项重点任务。继续支持去产能,做好职工分流安置工作,积极争取中央和自治区奖补资金,对安置职工困难的地区,加大转型奖补资金支持力度。继续落实好房地产去库存的税费优惠政策。把精准脱贫作为首要政治任务,增加财政扶贫投入,扎实推进脱贫攻坚“五个一批”工程,各项惠民政策和民生项目重点向贫困地区倾斜。二是推进农业供给侧结构性改革。完善农业补贴制度,提高补贴政策精准性,发展壮大农业新产业新业态。进一步支持农村环境突出问题综合治理。制定支持农牧业转移人口市民化财政扶持政策。加大对农村公共服务设施运行维护保障力度,制定农村公共服务设施管理制度。三是推动提高科技创新能力。落实鼓励企业创新的财税政策,支持企业加大研发投入,提升科技创新能力。设立产业发展引导资金,发挥财政资金引导作用,鼓励企业转型升级。全力支持大众创业、万众创新。

(四)加大民生事业投入,促进城乡统筹一体化发展

一是进一步加大投入力度,坚决打好脱贫攻坚战,扎实抓好教育、卫生、文化、就业、社会保障和环境保护等各项民生和社会事业。积极完善财政投入机制,重点向民生倾斜,向基层倾斜,向薄弱地区倾斜,推进各地区基本公共服务均等化,认真落实财政惠民各项政策措施,继续拓宽渠道积极争取上级资金,加大惠民资金检查和绩效评价力度,切实强化资金使用、监督与管理,支持我市各项民生事业发展。二是积极支持旗县区建设,推动城乡经济协调发展,支持旗县区新增重点项目投产达效,推进开发区及工业园区建设,支持总部经济发展;加大对旗县区转移支付力度,特别是要加大对贫困旗县的补助力度,配合旗县区争取中央及自治区投资项目资金,加强旗县区农村和小城镇建设投入力度,做好农村扶贫工作,有效提升旗县区社会事业建设水平,有序引导和带动旗县区经济发展,促进旗县区财政实力有效增长,逐步实现旗县区公共服务均等化。三是落实自治区决策部署,做好工资改革工作。落实我市2017年重点民生项目中涉及对低收入人群的各项增收补助政策,不断提高居民收入水平,促进社会和谐发展。

(五)全面深化财政改革,推动财政工作创新发展

一是继续深化预算管理制度改革。进一步细化预算编制,加强项目库建设,与市本级“十三五”规划和财政中期规划紧密结合,提高预算到位率;进一步完善四本预算管理,加大政府性基金预算和国有资本经营预算与一般公共预算的衔接,加大资金调入力度,统筹资金安排;继续深化零基预算和综合预算改革,压缩一般性支出,在保证民生兜底的基础上,集中财力支持全市民生项目和重点项目建设资金需求;延续我市盘活财政资金做法,切实将沉淀的财政资金盘活使用,发挥资金使用效益。二是落实税制改革。继续落实并完善“营改增”试点政策,扩大减税效应。继续深化资源税改革和商业保险个人所得税政策试点工作。三是推进财政事权和支出责任改革。研究市本级与旗县区事权和支出责任划分意见,选取部分领域率先启动改革。深入贯彻落实《预算法》和《法治政府建设实施纲要》,进一步深化财政“放管服”改革,提升财政法制化水平。四是继续深入推进我市政府购买服务工作。按照自治区“一年试点、两年扩面、四年推广”的要求,在我市全面推广政府购买服务工作,修订我市政府购买服务指导性目录,指导督促旗县区进一步推广政府购买服务工作。五是推广政府和社会资本合作模式。提高项目推进工作水平,做好政府与社会资本合作综合管理工作,充分运用专业咨询机构力量,促进我市项目规范有序推进。六是继续推进财政一体化信息系统建设试点。启动和完成国库管理系统建设,继续完善地方综合预算管理、政府采购管理系统,并向各旗县区、开发区推开政府采购管理系统,通过核心业务改造规范财政管理。七是加强政府性债务管理。积极向自治区争取新增债券及置换债券额度,加强市本级债务管理,确保到期债务按时偿还,及时使用置换债券,切实降低我市债务风险,做好新增债券预算调整工作。八是加强预算绩效管理工作。加强绩效目标管理,重点加强绩效目标的设定和审核工作,在2017年部门预算编制中,着重设定和审核了20个部门项目预算的绩效目标,试点对部分重点(重大)项目绩效目标的批复。以产业转型升级、节能减排、科技创新等相关财政补贴政策为评价重点,开展企业使用财政性资金绩效评价。建立对旗县区的考核制度,实行考核结果排名,促进旗县区积极开展预算绩效管理工作。九是推进养老保险制度改革,划转部分国有资本经营收入补充社会保障支出。

(六)深入推进全面从严治党,提升干部队伍建设水平

深入贯彻落实党的十八届六中全会和习近平总书记系列重要讲话精神,把党建工作与业务工作摆在同等重要位置,坚持“两手抓”,进一步履行好管党治党责任,强化党风廉政建设“两个责任”落实,将全面从严治党真正落到实处。严格执行中央、自治区党委和市委各项规定,抓好财政机关作风建设,强化财政干部能力建设,完善内控制度建设,打造纪律严明、勇于创新、敢于担当、业务精湛、服务高效的财政队伍,提升依法行政、依法理财能力。严肃财经纪律,自觉接受人大、纪检监察、审计和社会的监督,严格遵守《预算法》等财税法律法规,依法建立科学民主决策制度,规范财政执法行为。

各位代表、各位委员,2017年将迎来党的十九大和自治区成立70周年大庆,也是全面贯彻落实自治区第十次党代会和市第十二次党代会精神的开局之年,供给侧结构性改革的深化之年,做好今年财政工作,对完成今年人代会批准的年度预算,实现市委确定重点工作目标,意义十分重大。我们将在市委的坚强领导下,积极接受市人大及其常委会的法律监督、工作监督和市政协的民主监督,把握好新常态下的趋势性变化,坚持稳中求进的总基调,坚定信心,把握机遇,攻坚克难,扎实工作,深化财税体制改革,加强财政预算管理,努力完成全年预算目标和财政改革发展各项任务,为全市经济社会事业发展做出积极贡献。