2016年1-11月内蒙古二连市财政预算执行情况

丨2016-12-22 17:06

信息来源:自治区人民政府

一、财政收支完成情况

1-11月,一般公共预算收入43,981万元,完成年初预算的76.89%,低于序时进度14.78个百分点,同比增加1,888万元、增长4.49%、增速比上年同期下降0.15百分点。其中:税收收入28,848万元,同比增加2,164万元、增长8.11%;非税收入15,133万元,同比减少276万元、下降1.79%。上划中央税收13,368万元,同比减少1,834万元、下降12.06%;上解自治区收入3,234万元,同比增加252万元、增长8.45%。地方财政总收入(旧口径,一般公共预算收入加上划中央和上解自治区税收)完成60,583万元,同比增加306万元、增长0.15%。

说明:税收部分统计数据来源于二连市国税局和地税局,在分析时为尽量做到与政府(财政)口径统一,同时统计时数据舍位等原因,因此文中的税收数额与二连市国税局和地税局报表的合计数不尽一致。税收情况只分析了一般公共预算收入中税收不含分成税收中上划中央和上解自治区部分)。

11月末,我市一般公共预算收入在全盟旗县中排第3位(排在前二名旗县分别是:锡市229,118万元、西乌166,875万元)。一般公共预算收入增速在全盟旗县中排第5位(增速前三名旗县分别是:太旗13.5%、东苏10.5%、西苏7.2%),全盟一般公共预算收入增速为8.9%,全盟旗县一般公共预算收入平均增速-7.3%。一般公共预算收入增速在全区排第9位,全区一般公共预算收入增速4.4%、全区盟市一般公共预算收入平均增速5.6%。

1-11月,一般公共预算支出169,740万元,完成年度调整预算数的81.16%,同比增加5,328万元、增长3.24%,增速比上年同期下降31.11个百分点。

地方政府债券还本支出9,500万元,同比增加1,500万元、增长18.75%。

1-11月,政府性基金预算收入5,779万元,同比减少10,041万元、下降63.47%。其中:国有土地使用权出让收入5,320万元,占政府性基金的92.06 %,同比减少9,945万元。政府性基金预算支出2,528万元,同比减少13,653万元、下降84.38%。其中:征地和拆迁补偿支出1,294万元,同比减少10,161万元;航线和机场补贴支出607万元,同比减少3,243万元。

二、财政预算收入执行情况

(一)分部门看:一般公共预算收入按组织部门划分:国税部门组织收入6,741万元,同比增加1,843万元、增长37.63%;地税部门组织收入22,813万元,同比增加481万元、增长2.15%;财政部门组织收入14,428万元,同比减收435万元、下降2.93%。国税、地税、财政部门组织收入占一般公共预算收入的比重分别为15.33%、51.87%、32.80%。

(二)从组成看:一般公共预算收入中税收收入累计完成28,848万元,完成年初预算的76.02%,同比增加2,164万元、增长8.11%,税收收入占一般公共预算收入的65.59%、比上年同期提高了2.2个百分点。非税收入累计完成15,133万元,完成年初预算的78.61%,同比减少276万元、下降1.79%,非税收入占一般公共预算收入的34.41%、比上年同期下降了2.2个百分点。

三、财政收入增减因素分析

(一)主体税种完成情况。1-11月,一般公共预算收入中主体税种(分成税收:增值税、营业税、所得税、资源税)完成12,053万元,占一般公共预算收入中税收收入的41.78%、占一般公共预算收入的27.41%,同比减少1,085万元、下降8.26%。其中:

增值税完成4,878万元,同比增加2,288万元、增长88.34%。建筑业同比增加1,068万元;金融业同比增加408万元;租赁和商务服务业同比增加393万元;房地产业同比增加509万元;交通运输、仓储和邮政业同比减少192万元。

营业税完成3,684万元,同比减少2,771万元、下降42.93%。主要是“营改增”试点的影响,四大行业由缴纳营业税改为增值税,建筑业同比减少1,007万元;批发和零售业同比减少109万元;房地产业同比减少746万元;住宿和餐饮业同比减少135万元;交通运输、仓储和邮政业同比减少91万元;居民服务、修理和其他服务业同比减少318万元;公共管理、社会保障和社会组织同比减少271万元。

所得税完成3,393万元,同比减少589万元、下降14.79%。其中:企业所得税完成2,645万元,同比减少604万元、下降18.59%,主要是建筑业同比减少593万元。个人所得税完成748万元,同比增加15万元、增长2.05%。

资源税完成98万元,同比减少13万元、下降11.71%。

(二)地方税种完成情况。一般公共预算收入中其他税收完成16,795万元,同比增加3,249万元、增长23.98%。

耕地占用税完成9,929万元,同比增加4,086万元、增长69.93%,耕地占用税占地方税种收入的59.12%。其中:中交第一公路工程局有限公司入库1,588万元,二连浩特机场有限责任公司入库2,722万元,额仁淖尔作业区入库523万元,二连浩特天宏阳光太阳能发电有限公司入库121万元,内蒙古华电二连浩特新能源有限公司入库2,537万元,内蒙古能源发电二连市光伏发电有限公司入库1,513万元,中海油新能源二连浩特风电有限公司入库740万元。

城镇土地使用税完成1,761万元,同比增加316万元、增长21.87%。主要是房地产业同比增加125万元;居民服务、修理和其他服务业同比增加147万元;建筑业同比增加24万元。

契税完成1,206万元,同比减少44万元、下降3.52%。主要是批发和零售业同比减少214万元;建筑业同比减少91万元;科学研究和技术服务业同比增加275万元。

城市维护建设税完成1,360万元,同比增加198万元、增长17.04%。主要是城市维护建设税的计税依据(为纳税人实际缴纳的增值税、营业税和消费税)增值税的增加直接导致城市维护建设税增加,其中:房地产业同比增加125万元;居民服务、修理业同比增加147万元;电力、热力、燃气及水的生产和供应业同比减少104万元。

房产税完成1,042万元,同比减少1,077万元、下降50.83%。主要是去年全市范围开展了以建安、房地产、金融为主要清查行业的收税专项清查工作,清理了以前年度的欠税,去年基数较大,导致今年减幅较大。其中:批发和零售业同比减少298万元;交通运输、仓储和邮政业同比减少646万元;住宿和餐饮业同比减少38万元。

土地增值税完成483万元,同比减少277万元、下降36.45%。主要是房地产业同比减少133万元;公共管理、社会保障和社会服务同比减少195万元;批发和零售业同比增加53万元。

印花税完成438万元,同比减少41万元、下降8.56%。

车船税完成576万元,同比增加88万元、增长18.03%。

(三)非税收入同比小幅增长。非税收入累计完成15,133万元,同比减少276万元、下降1.79%。

行政事业性收费收入完成10,721万元,占非税收入的70.85%,同比减少2,611万元、下降19.58%。其中:其他各项行政事业性收费8,462万元,占行政事业性收费收入的78.93%,同比减少1,641万元;国土资源行政事业性收费同比减少1,346万元;人口和计划生育行政事业性收费收入同比减少16万元;公安行政事业性收费收入同比增加179万元;法院行政事业性收费收入同比增加43万元;建设行政事业性收费收入同比增加145万元。

专项收入1,691万元,同比增加448万元、增长36.04%。其中:排污费收入同比减少182万元;残疾人就业保障金收入同比增加94万元;农田水利建设资金收入同比增加165万元;教育资金收入同比增加350万元。

罚没收入875万元,同比增加250万元、增长40.00%。其中:公安罚没收入同比增加122万元;工商罚没收入同比增加41万元;税务部门罚没收入同比增加60万元;物价罚没收入同比增加14万元。

国有资本经营收入1,341万元,同比增加1,341万元(上年同期无此项收入)。

国有资源有偿使用收入243万元,同比增加34万元,增长16.27%。

政府住房基金收入262万元,同比增加262万元。

(四)一般公共预算支出增速小幅下降。1-11月一般公共预算支出169,740万元,同比增加5,328万元,增长3.24%,增速比上年同期降低了31.11个百分点。按款项支出变动较大的有:

城乡社区支出65,441万元,同比增加10,079万元、增长18.21%。主要是城乡社区管理事务支出同比增加1,198万元;城乡社区环境卫生支出同比增加6,126万元;城乡社区公共设施支出同比增加2,766万元;建设市场管理与监督同比减少20万元。

教育支出18,042万元,同比增加4,308万元、增长31.37%。主要是普通教育支出同比增加4,313万元;其他教育支出同比减少40万元。

住房保障支出6,983万元,同比增加3,621万元、增长107.70%。主要是保障性安居工程支出同比增加3,747万元;住房改革支出同比减少141万元。

公共安全支出9,311万元,同比增加1,846万元、增长24.73%。主要是武装警察支出同比减少451万元;公安支出同比增加1,934万元;检察支出同比增加139万元;法院支出同比增加154万元。

农林水支出3,359万元,同比减少14,270万元、下降80.95%。主要是水利支出同比减少11,836万元;农业支出同比减少2,336万元。

文化体育与传媒支出2,953万元,同比减少2,519万元、下降46.03%。主要是文化支出同比增加413万元;文物支出同比减少2,592万元;新闻出版广播影视同比减少383万元。

商业服务业等支出4,336万元,同比减少2,046万元、下降32.06%。主要是旅游业管理与服务支出同比增加77万元;商业流通事务、涉外发展服务支出、其他商业服务业等支出分别同比减少534万元、535万元、1,054万元。

资源勘探电力信息等支出5,502万元,同比减少1,586万元、下降22.38%。主要是安全生产监管支出、其他资源勘探信息等支出分别增加376万元、1,168万元;资源勘探开发支出、支持中小企业发展和管理支出支出同比减少300万元、2,822万元。

五、下一步工作重点

(一)依法加强收入征管,确保完成既定工作目标。

加强与征收部门的联系,围绕年度收入目标,强化税收收入征管力度,强化收入管理,确保年初预算目标完成。在抓好主体税收和重点纳税大户的同时,加强对地方小税种的征管,确保财政增收建立在税收增长基础之上;在强化税收征管的同时,进一步强化非税收入的征收管理,完善和规范非税收入征管体制,努力拓展新财源,促进财税增收。

(二)强化支出管理,加快支出进度,提高资金使用效益。

支出方面,进一步优化支出结构,压缩不必要支出。同时,加强重点项目资金和大额资金的专项资金检查力度,建立专项监督、问效机制,切实规范专项资金的管理水平,提高财政项目资金的使用效益,使有限的资金花在刀刃上。同时,及时下达各项资金,督促预算单位及时进行资金支付,加快支出进度。

(三)深入分析预算执行情况,为领导决策提供依据。

按要求及时向市委、政府报送预算执行情况,加强对财政收支形势的分析,为领导决策提供依据。