内蒙古自治区财政厅2015年部门决算公开报告

丨2016-08-26 09:54

 

 

内蒙古自治区财政厅

2015年部门决算

公开报告

 

 

 

                    内蒙古自治区财政厅办公室

 

 

   

 

 

第一部分 内蒙古自治区财政厅概况

一、  主要职能

二、  部门预算单位构成

 

第二部分 内蒙古自治区财政厅2015年部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款支出决算表

八、财政拨款“三公经费”支出决算表

 

第三部分 内蒙古自治区财政厅2015年部门决算情况说明

 

第四部分 名词解释

 

 

 

 

 

第一部分 

 

内蒙古自治区财政厅概况

 

 

 

 

一、主要职能

(一)部门职能

自治区财政厅是自治区人民政府主管财政收支、财税政策、国有资本金基础工作的综合经济部门。
 
  (二)财政厅的主要职责
  1.贯彻执行国家财政、税收的方针、政策,拟订自治区财政、税收工作的中长期规划、改革方案及其他有关政策;参与制订各项宏观经济政策;提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。
  2.拟订自治区财政、国有资本金基础管理、财务管理、会计管理的法规、制度、办法并组织实施;代表自治区政府组织涉外财政、债务的谈判并草签有关协议、协定。
   3.编制年度自治区预决算草案并组织执行;受自治区人民政府委托, 向自治区人民代表大会报告财政预算及其执行情况,向自治区人大常委会报告财政决算;管理自治区各项财政收入,管理自治区预算外资金和财政专户;管理有关政府性基金、行政性收费、罚没收入;对自治区财政性资金进行综合平衡。
   4.拟订贯彻国家有关税政工作方针政策、法律法规的分法和措施;确定财政税收收入计划;提出税目税率调整和减免税建议。
    5.
管理自治区财政公共支出;拟订和执行政府采购政策;管理财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇;制汀需要全区统一规定的开支标准和支出政策;拟订执行《事业单位财务规则》、《行政单位财务规则》实施细则;拟订基本建设财务制度并监督实施。
   6.拟订贯彻执行国家国有资本金基础管理方针政策的规章制度、管理办法和改革方案;组织实施国有企业的清产核资、资本金权属界定和登记;负责国有资本金的统计、分析、评价,指导财产评估业务。

7.管理自治区财政支持经济和发展各项事业的专项资金;负责农业综合开发管理;监督执行《企业财务通则》;监管地方金融机构的财务工作。

8.管理自治区财政社会保障支出;拟订社会保障资金的财务管理办法;组织实施对社会保障资金使用的财政监督。

9.拟订执行国家和自治区关于国内债务管理方针政策的规章制度和管理办法;负责外国政府贷款;国际金融组织贷款、国际农发基金会贷款、日本国际协办银行贷款的综合管理。

10.管理全区会计工作,组织贯彻实施会计法律法规、规章制度,依法实施会计监督和会计委派制工作;指导和监督注册会计师协会和会计师事务所的业务;指导和管理社会审计。

 

二、部门决算单位构成

从决算单位构成看,内蒙古自治区财政厅部门决算包括:厅本级决算和厅属事业单位决算,以及由自治区财政厅负担的全区行业建设经费决算和全区性财政事务项目决算。

 


2015年纳入财政厅部门决算编制范围的机构数是17家,其中财政拨款的行政单位1家,参照公务员法管理的事业单位为8家,全额拨款事业单位为5家,差额预算单位为2家。自收自支单位1家。与去年相比,机构数无变化。

纳入财政厅2015年部门决算编制范围的单位情况如下:

单位情况表

序号

单位名称

单位性质

1

内蒙古自治区财政厅本级

财政拨款的行政单位

2

自治区国库收付中心

参照公务员法管理的事业单位

3

自治区财政监督检查所

参照公务员法管理的事业单位

4

自治区东部财政监督检查所

参照公务员法管理的事业单位

5

自治区中部财政监督检查所

参照公务员法管理的事业单位

6

自治区西部财政监督检查所

参照公务员法管理的事业单位

7

自治区绩效评价中心

参照公务员法管理的事业单位

8

自治区财政投资评审中心

参照公务员法管理的事业单位

9

农业综合开发评审中心

参照公务员法管理的事业单位

10

自治区财政科学研究中心

全额拨款事业单位

11

自治区财政厅机关事务服务中心

全额拨款事业单位

12

自治区财政信息中心

全额拨款事业单位

13

自治区注册会计师管理中心

差额拨款事业单位

14

自治区对外财经合作中心

差额拨款事业单位

15

自治区会计资格评价中心

自收自支事业单位

16

自治区预算编审中心

全额拨款事业单位

17

财政非税收入稽查中心

全额拨款事业单位

 

 

 

 

 

第二部分

 

财政厅2015年部门决算表

( 见附表)

 

 

 

 

 

第三部分

 

内蒙古自治区财政厅

2015年部门决算情况说明

 

 

 

 

一、2015年收入支出决算情况的总体说明(公开01表)

内蒙古自治区财政厅2015年收入合计16,148.48万元,支出合计16,207.80万元,用事业基金弥补收支差额227.69万元。其收入来源为财政拨款收入(包含纳入预算管理的非税收入)和其他收入。主要用于财政厅及其所属单位保障机构正常运转、开展财政管理活动所发生的基本支出和全区会计行业建设、全区性财政事务项目支出。

 

 

二、关于2015年公共预算收入决算情况说明(公开02表)

内蒙古自治区财政厅2015年公共预算收入16,148.48万元,其中财政拨款(补助)收入16,128.21万元,占99.87%;其他收入20.27万元,占0.13%,其他收入主要是银行存款利息收入。

    (一)财政拨款收入16,128.21万元,其中:

1、一般公共服务支出(类)财政事务(款)14,947.37万元,占财政拨款收入的92.55%

2、社会保障和就业支出(类):858.20万元,占财政拨款收入的5.32%

3、节能环保支出(类)67.51万元,占财政拨款收入的0.42%

4、住房保障支出(类):275.13万元,占财政拨款收入的1.71%

  (二)其他收入20.27万元,为一般公共服务支出(类)。

 

三、关于2015年公共预算支出决算情况说明(公开03表)

2015年内蒙古自治区财政厅部门决算总支出为16,207.80万元。其中基本支出5,360.44万元,占33.07%项目支出10,847.36万元,占66.93%

 

(一)基本支出决算结构及支出用途

2015年公共预算支出基本支出共计5,360.44万元,其中:

1、一般公共服务支出(类)财政事务(款)4,232.11万元,占基本支出的78.95%。主要用于厅机关、16家厅属事业单位的在职人员基本工资、津贴补贴等人员经费。

2、社会保障和就业支出(类)857万元,占基本支出的15.99%。主要用于财政厅行政事业单位离退休人员工资支出和抚恤金支出。

3、住房保障支出(类)271.33万元,占基本支出的5.06%。用于财政厅机关和厅属事业单位按照国家政策规定为职工缴存的住房公积金。

(二)项目支出决算构成

2015年度公共预算支出项目支出共计10,847.36万元。其中:

120106一般公共服务支出(类)财政事务(款)支出10,779.85万元,占项目支出99.37%

2211节能环保支出(类)支出67.51万元,占项目支出0.63%

四、关于2015年财政拨款收入支出决算情况说明(公开04表)

内蒙古自治区财政厅2015年财政拨款收入合计16,128.21万元,支出合计15,975.89万元。其来源为一般公共预算财政拨款,无政府性基金预算财政拨款。

 

五、关于公共预算财政拨款支出决算情况说明(公开05表)

(一)内蒙古自治区财政厅2015年财政拨款支出决算数为15,975.88万元,占本年支出合计的98.56%

 

 

 

 

     

 

(二)财政拨款支出决算结构情况。内蒙古自治区财政厅2015年度部门决算中,财政拨款支出数为15,975.88万元,主要用于以下方面:

1)机构运转和日常管理支出。主要保障我厅机构正常运转、完成日常工作的各项支出,由两个方面的支出构成:一是厅机关在职人员基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、办公设备购置和维修、办公楼维修、水电、保洁、绿化、安保、电梯运行维护和保养等日常公用经费。二是机关行政管理专项经费。即根据自治区党委和政府对财政工作的要求,开展政务公开及电子政务工作,落实财政工作目标责任制和综合治理工作;根据《国家保密法》、《档案法》的要求,开展保密和档案管理工作;根据党建工作的要求,加强机关思想政治建设;根据中纪委、自治区党委、自治区纪委的要求,开展党风廉政建设;根据精神文明建设的要求,开展社会主义核心价值观学习活动,开展群团工作,积极创建文明单位和文明行业。

    2)财政信息宣传和法治建设宣传工作支出。主要由三方面的支出构成:

一是财政信息宣传工作经费。通过国家和自治区主流媒体宣传财政政策,维护人民群众对财政工作的知情权、监督权;编辑、印刷《内蒙古财政》、《信息参阅》、《调研报告》等内部资料;会同信息中心制定机关办公自动化建设工作的规划,并组织实施。实现上下级和部门之间的信息沟通;与财政部、自治区党委、政府的内部信息联网维护费以及内蒙古自治区财政厅公众网等网站的维护费。

    二是法治宣传工作经费。大力学习宣传新《预算法》:在内蒙古日报开设学习贯彻预算法系列专题;开展新《预算法》进党校专题讲座。积极开展法制宣传教育培训工作:组织举办了全区财政系统法制工作培训,开展《行政诉讼法》专题讲座;组织网络在线学法和普法考试工作。

    三是依法行政依法理财工作经费。推进全区财政系统依法行政依法理财工作,开展盟市财政局依法行政依法理财考核公众评价工作;下发了2014年度盟市财政部门依法行政依法理财工作考核指标说明;制定《2015年度内蒙古自治区依法行政依法理财工作考核指标》。做好规范性文件合法性审核及备案工作:出台《内蒙古财政行政处罚裁量权指导标准》;开展行政执法主体资格清理和确认工作;做好行政执法法律文书合法性审核工作;按照财政部《全国财政法制宣传教育第六个五年规划》、《全国财政六五法制宣传教育验收方案》部署和要求完成六五普法考核验收工作。

  3)预算编制工作支出。主要由两个方面的支出构成:一是全区和区直公共财政预算编制工作经费。按照《预算法》、《预算法实施条例》等法律规定,开展自治区政府公共财政预算编制和汇总编制自治区公共财政预算工作,相关支出主要用于保障:对区直部门(单位)申报的预算组织专家集中封闭评审,政策文件资料汇编、批复的部门预算文本资料印刷,部门预算管理系统的运行维护。二是其他预算编制经费。按照自治区政府的要求,编制政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算,形成完整的预算体系。三是推进中期财政规划改革。出台了实行中期财政规划管理的实施意见,启动自治区本级20162018年中期财政规划编制工作,指导本级各部门编制部门三年滚动财政规划。

  4)财政决算工作支出。主要由三个方面的支出构成:一是全区财政决算工作经费。根据《预算法》、《会计法》的有关规定,开展财政总决算暨部门决算工作。二是全区财政性资金投资基本建设项目决算工作经费。根据《预算法》、《基本建设财务管理规定》、《财政部关于实行中央财政专项建设资金月报制度的通知》要求,开展全区财政性资金投资基本建设项目决算工作。三是其他决算工作经费。按要求开展政府性基金决算、国有资本经营决算、企业财务信息资料统计。

  5)会计考试培训与管理支出。主要由四个方面的支出构成:一是会计各类专业技术资格考试和会计从业资格考试经费。根据《会计法》、财政部第73号令《会计从业资格管理办法》和全国会计考办《会计专业技术资格考试暂行规定》等有关法律法规文件的规定,组织全区会计从业资格考试,初、中级会计专业技术资格考试和高级会计师资格考评。二是会计人员管理经费。根据财政部第73号令《会计从业资格管理办法》的规定,管理全区会计人员及会计从业资格证的制作。三是会计制度培训经费。按照财政部第72号令《事业单位会计准则》、《事业单位会计制度》要求,开展《事业单位会计准则》、《事业单位会计制度》的宣传、学习、培训。四是注册会计师考试。根据《注册会计师法》和财政部规定,组织全区注册会计师考试。

  6)财政票据印刷工作支出。主要由两个方面的支出构成:一是全区财政票据印刷经费。根据财政部《行政事业性收费和政府性基金票据管理规定》,负责全区财政票据统一印制,主要包括下列票种:非税收入通用票据、非税收入一般缴款书(网络打印票据)、学校收费票据、公路车辆通行费票据、人民法院诉讼费票据、行政事业单位资金往来结算票据、社会团体会费票据和公益事业捐赠统一票据等。全区财政票据按照自治区物价局核定的收费标准收取票据工本费。二是全区罚没票据的印刷经费。根据《行政处罚法》、《罚款决定与罚款收缴分离实施管理办法》规定,负责全区罚没收入票据、银行代收罚没收入票据、没收物质票据、暂扣款物票据和罚没定额票据等罚没票据的印刷,不收取工本费。

  7)财政投资项目评审工作支出。根据《财政投资评审管理规定》和《自治区本级财政性投资项目评审付费管理办法》的有关规定,对全区财政性资金投资项目预(概)算和竣工决()算进行评价与审查,对全区财政性资金投资项目资金使用情况进行核查及追踪问效,按规定标准向招标入围的受托机构开展的自治区级财政性投资项目预(概)算和竣工决()算评审和财政专项资金核查支付评审费。

  8)全区财政信息化建设工作支出。主要由两个方面的支出构成:一是全区财政信息大平台建设运行维护经费。根据财政部和自治区党委、政府的要求,建设全区财政信息化应用支撑大平台,自治区财政至各盟市、旗县的财政工作专网线路升级改造费用由自治区财政统一负担。开发财政暂付款台账管理系统,进一步加强财政对外借款管理工作;按照财政部对国库支付电子化改革的要求,做好本级国库支付电子化实施工作,完成测试环境的搭建和联调、财政端和人行端所需软、硬件的技术论证和政府采购工作。开发政府采购管理交易系统供应商库模块,规范供应商行为,加强管理。建立财政人员基础信息核查平台,确保财政人员基础信息的正确性。社会保障管理系统开发前期需求调研做好内蒙古自治区机关事业单位人员信息管理系统需求调研工作。做好企业财务信息系统升级改造工作,增加工业园区重点企业财务指标统计和国有资本经营预算功能。为财政医疗票据电子化管理系统的引入做好相关工作。整合会计服务、政府采购服务、注册会计师服务,建立财政厅微信平台,着手开发财政信息查询APP,充分发挥财政服务和宣传功能。二是金财工程维护经费。按照财政部的统一部署,我区实施金财工程,我厅负责承担自治区财政厅机房与网络运行维护费、财政业务系统维护费(含工资统发系统维护费、内网邮件系统服务系统维护费、趋势防病毒维护费、内网后台维护费、本级财政业务应用系统维护费)、财政厅财政工作专网通信租金、内蒙古自治区政府采购网络维护费。

9)预算绩效与行政事业资产管理工作支出。主要由三个方面的支出构成:一是预算绩效管理经费。根据《财政部关于推进预算绩效管理的指导意见》等文件要求,全面推进预算绩效管理,聘请专家对区直申报的区直部门预算项目资金、区直专项资金和区对下转移支付资金、绩效目标进行审核,委托中介机构和聘请专家对有关重点支出项目或关系国计民生、社会关注度高的支出项目、加强对全区财政系统、区直单位财务人员的预算绩效管理专业知识培训,加强预算绩效管理工作调研等。二是行政事业单位资产管理经费。根据《财政部行政单位国有资产管理暂行办法》、《财政部事业单位国有资产管理暂行办法》、《内蒙古自治区行政事业单位国有资产管理办法》的规定,进一步优化全区行政事业单位资产管理,加强事业单位及所办企业、行政单位所属企业国有资产的产权管理,提高新增资产配置预算的管理水平,完善行政事业单位资产信息化管理,对区直单位资产管理制度落实及资产管理卡片信息质量进行检查。。三是行政事业单位资产收益征收经费。对区直行政事业单位资产收益进行征收、使用、稽查、检查;对事业单位所办企业对外投资情况进行检查。

10)全区国库工作支出。主要由两个方面的支出构成:一是全区财政预算执行分析经费。按照自治区党委、政府的要求,编报、印发月报表供各级党政领导参考。二是国库系统网络建设及维护经费。目前,自治区本级已建立国库集中支付、财税库银横向联网、国库动态监控等国库信息系统,财政收支管理及会计核算均通过信息系统完成。

11)农业综合开发工作支出。主要是农业综合开发项目评审费和项目管理费。根据《财政部关于修改〈国家农业综合开发资金和项目管理办法〉的决定》等文件的规定,开展农业综合开发项目申报、评审、验收等工作。

  12)全区财政系统干部业务培训工作支出。根据《中组部2010-2020年干部教育培训改革纲要》等文件的要求,开展全区财政系统盟市处(局)级干部培训、旗县区财政局科(局)长、基层财政干部、青年干部业务培训等。

  13)财政监督检查工作支出。主要是专项检查工作经费。用于基本建设项目专项资金检查、社会保障资金监督检查、地方金融企业财务监管、国债市场监管、住房公积金检查、区直财政收入和专项支出检查、区直单位部门预算执行检查、会计信息质量和会计事务所执业质量检查支出。

    六、关于财政拨款基本支出决算明细情况说明(公开06表)

(一)财政拨款基本支出明细总体情况。

内蒙古自治区财政厅2015年财政拨款基本支出决算数为5,360.43万元,占本年财政拨款支出的33.07%。其中:人员经费4,767.37万元,占比88.93%。公用经费593.06万元,占比11.07%

 

 

 

  

   (二)财政拨款基本支出决算结构情况。

    财政拨款基本支出人员经费为4,767.37万元,其中:工资福利支出3,617.95万元,占基本支出人员经费的75.89%。主要用于在职人员基本工资、绩效工资及津贴;公务员及参公单位在职人员全勤奖、长期聘用人员工资及社会保障缴费单位部分;对个人和家庭的补助支出1,149.42万元,占基本支出人员经费的24.11%。主要用于离退休人员的离退休费及生活补贴、去世人员抚恤金、遗属生活费、按规定由单位缴存的住房公积金部分。

    

 

 

 

  

    基本支出公用经费593.06万元,其中:商品和服务支出591.43万元,占基本支出公用经费的99.73%,主要用于维持日常工作所需的办公、水电、邮电、取暖、差旅、公务接待、工会经费、福利费等支出;其他资本性支出1.63万元,占基本支出公用经费的0.27%,主要用于办公设备购置。

 

 

 

七、关于 “三公经费”公共预算财政拨款支出情况说明

    (一)“三公经费”财政拨款支出决算总体情况  

内蒙古自治区财政厅2015年度“三公经费”财政拨款支出决算为199.12万元。占财政厅财政拨款支出的1.25%。其中:因公出国(境)费支出56.49万元,公务用车运行维护费134.39万元,无车辆购置费支出,公务接待费支出8.24万元。此项支出比2014年财政拨款支出决算数减少76.2万元, 主要原因是按照中央“八项规定”要求,厉行节约,严格控制“三公”经费支出,压缩公务接待费和公务用车运行维护费, 故决算数相应减少。

 

 

   (二)“三公经费”财政拨款支出决算具体情况

1、因公出国(境)费支出56.49万元。比上年增加了4.23万元,增加的原因为我厅本年度接受政府指派参加对外经济活动次数增加。全年使用财政拨款安排厅机关和其他厅属单位人员出国及参加其他单位组织的出国团组共计14人次。主要用于为提高财政管理水平而举办的税收政策管理、政府采购管理、社会保障基金管理、财政监督管理等出国业务培训和参与对外经济会议等支出等。开支内容包括:公务出国(境)的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。

2、公务用车购置及运行费支出134.39万元。比上年减少了78.86万元。财政厅部门公务用车资产保有数量2015年末数为73辆,运行中的公务用车21辆,财政厅全部门2015年度无新购置车辆。发生支出全部为公务用车运行维护费。主要用于机要文件交换、市内因公出行,开展自治区内跨盟市(县、区)财政检查、核查业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。减少原因为公车改革后,公务用车在用数量大幅减少。

3、公务接待费支出8.24万元。比上年减少15.69万元。主要用于财政厅机关和其他厅属事业单位与相关部门交流工作情况及接受相关部门检查指导工作发生的接待支出,包括来宾餐费、住宿费、会场租赁费、车辆租用费等。本年度共计接待32批次,569/次。

 

 

 

 

 

第四部分

 

名词解释

 

 

 

 

 

一、财政拨款收入:指自治区财政当年拨付的资金。

二、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、事业单位经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入:指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

五、用事业基金弥补收支差额:指事业单位在预计用当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

六、上年结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

七、一般公共服务(类)财政事务(款):指财政厅用于保障机构正常运行、开展财政管理活动的支出。

八、社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款):指财政厅用于机关离退休人员的经费以及为离退休人员提供管理服务工作的离退休人员干部管理处的支出。

九、节能环保(类)能源节约利用(款):指财政厅本年度发生的既有建筑节能改造工程项目财政拨款支出。

十、住房保障支出(类)住房改革支出(款):指财政厅机关及厅属事业单位按照国家政策规定用于住房改革方面的支出。

十一、住房公积金:指按照国家统一规定,按规定比例为职工缴纳的住房公积金。

十二、结转下年:指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

十三、结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税,以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

十四、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十五、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十六、“三公”经费:是指通过公共预算财政拨款资金安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

 内蒙古自治区财政厅2015年度部门决算公开报表.xls