呼伦贝尔市人民政府关于2014年预算执行情况和2015年预算草案的报告

丨2015-02-14 18:07

2015年2月10日在呼伦贝尔市第三届人民代表大会第三次会议上

  呼伦贝尔市财政局

  各位代表:

  受市人民政府委托,现将全市2014年预算执行情况和2015年预算草案的报告提请本次人民代表大会审议,并请市政协各位委员和列席会议的同志们提出意见。

  一、2014年全市预算执行情况

  2014年,在市委的正确领导下,在市人大、政协的监督指导下,各地区、各部门认真落实积极财政政策,深化财税体制改革,优化财政收支结构,财政收入实现持续增长,财政支出规模继续扩大,财政保障

  能力进一步增强,有力推动全市经济社会发展。

  (一)公共财政预算执行情况

  根据2014年12月31日汇总的月报数据,全市公共财政预算收入完成96.03亿元,完成年初预算的102.04%,同比增加8.89亿元,增长10.20%(其中:税收收入完成71.50亿元,完成年初预算的99.57%,同比增加6.65亿元,增长10.26%;非税收入完成24.53亿元,完成年初预算的110.01%,同比增加2.24亿元,增长10.05%)。加上上划中央、自治区税收收入,全市地方财政总收入完成151.18亿元,与上年持平,完成年初预算的91.82%,短收13.47亿元,主要原因是受煤炭、电力、有色金属矿等资源类行业增值税减收较多,影响上划中央税收收入减少8.52亿元、上划自治区税收收入减少0.37亿元。2014年全市公共财政预算支出完成349.71亿元,同比增加35.69亿元,增长11.37%。汇总全市公共财政预算收入、自治区财政补助收入、地方政府债券转贷收入、上年结转结余、调入资金以及上解自治区支出等,与当年全市公共财政预算支出相抵后,公共财政预算年终滚存结余10.74亿元,其中专项结转下年支出10.04亿元,净结余0.7亿元。按照市三届二次人代会批准的市本级预算,2014年市本级公共财政预算收入完成24.13亿元,完成年初预算的96.11%,同比增加1.61亿元,增长7.13%;公共财政预算支出完成79.19亿元,完成调整预算的98.76%,同比增加7.20亿元,增长9.99%。市本级财政公共财政预算收支,与上下级财政结算项目汇总,收支相抵后,年终滚存结余5.68亿元,其中专项结转下年支出5.35亿元(2015年将继续下达旗市区或安排本级支出,按规定用途使用),净结余0.33亿元。

  (二)政府性基金预算执行情况

  2014年全市政府性基金预算收入完成37.53亿元,完成预算的98.20%,同比减少12.79元,下降25.42%。其中国有土地使用权出让收入完成41.47亿元,同比减少10.55亿元,下降25.44%。受收入下降影响,政府性基金预算支出完成43.77亿元,同比减少16.17亿元,下降26.97%。市本级政府性基金收入完成3.98亿元,同比减少0.94亿元,下降19.11%;政府性基金支出完成6.23亿元,同比减少1.05亿元,下降14.47%。市本级政府性基金预算收支下降的主要原因是根据自治区规定将煤炭价格调节基金全部纳入公共财政预算影响。

  (三)国有资本经营预算执行情况

  2014年市本级安排国有资本经营收入预算0.60亿元,实际完成0.66亿元,完成预算的109.78%。按照年初市本级国有资本经营支出预算,实际支出0.66亿元,主要国有农垦企业经济结构调整支出。

  (四)社会保险基金预算执行情况

  2014年,全市(不含满洲里)社会保险基金预算总收入76.74亿元,总支出79.18亿元,本年收支结余-2.44亿元,年末滚存结余36.94亿元。市本级社会保险基金收入28.80亿元,支出21.96亿元,收支相抵后,本年收支结余6.84亿元,年末滚存结余31.98亿元。

  上述预算执行情况,在财政决算后将会有些变化,届时再向市人大常委会报告。

  (五)2014年主要工作及预算执行效果

  2014年,受经济增速放缓和国家政策性减收等因素影响,我市税收收入出现负增长,公共财政预算收入增速明显下滑,财税工作遇到了前所未有的困难和挑战。面对严峻的形势,全市上下认真贯彻落实党的十八大和十八届三中、四中全会精神以及市委重要决策部署,坚持改革创新,抢抓机遇、主动作为、攻坚克难,较好完成市三届人大二次会议确定的目标任务。

  1、加强收入征管,积极争取上级支持,有效发挥财政职能作用。一是强化收入征管,超额完成全年收入任务。紧紧围绕年初任务目标,层层落实责任主体,积极应对经济下行压力加大的严峻挑战,先后召开全市财税工作会议、财政收支工作调度会议和财政局长座谈会及时安排部署。切实加强收入预测和监控,制定切实有效的应对措施,强化财源税源监管,确保依法征收、应收尽收,公共财政预算收入总额列全区第6位,与上年持平;增速列全区第4位,比上年提升6位。二是严格预算执行,收入质量进一步提高。在确保完成收入任务的同时,积极调整收入结构,规范非税收入管理,提升收入质量。税收收入占公共财政预算收入的74.45%,比上年提高0.03个百分点,在全区各盟市中排第五位,高于全区平均比重6.60个百分点。三是加大争取资金力度,提高资金配置效益。及时掌握政策取向和资金动态,加强上下沟通与联系,积极争取上级财政支持,2014年向上级争取资金260.62亿元,同比增加22.51亿元,增长9.48%。

  2、优化支出结构,增加重点领域投入,保障和改善民生取得新进展。一是优先支持教育事业。全市教育支出达到41.99亿元,推动义务教育、职业教育、高等教育、学前教育、民族教育均衡发展。其中投入3.28亿元用于保障义务教育全面发展;投入1.33亿元用于高中、中职“两免”资金、助学金和高等院校奖助学金,促进普通教育、职业教育及特殊教育快速协调发展。二是增加社会保障体系建设投入。城乡低保支出9.37亿元,惠及全市25.5万低收入群体;投入保障性住房资金12.66亿元,有效改善困难群体的居住条件;筹集并拨付福利彩票公益金1.08亿元,支持社会福利事业发展;本级筹措0.78亿元为低收入群体及时发放冬季取暖“一吨煤”补贴。当年财政对基本养老保障基金补助增加11.36亿元,继续提高企业退休人员补助标准并足额保证退休费及时发放。继续提高优抚救济对象补助标准,及时发放低收入群体临时价格补贴和高龄老人津贴。灵活运用小额担保贷款等促进就业的优惠政策,帮助6599名失业人员实现再就业。三是继续增加医疗卫生投入。完成城乡居民医疗保险提标扩面工作,投入补助资金4.14亿元,补助标准由每人每年280元提高到320元;推进基本公共卫生服务均等化,人均经费标准由30元提高到35元;落实基本药物制度,全面支持医改示范区、食品药品监管等工作。四是加大惠农惠牧力度。积极筹措和争取专项资金7.89亿元,保障“十个全覆盖”工程稳步实施;发放各类惠农惠牧补贴资金26.62亿元,惠及238.95万人次,直接提高了农牧民收入水平;拨付19.84亿元支持农牧业基础设施建设;投入资金3.66亿元,继续加强农业综合开发项目建设;投入3.16亿元推进嘎查村级公益事业建设。

  3、加强宏观调控,严格厉行节约,有效促进社会事业平稳发展。一是发挥财政资金引导作用,促进经济平稳健康发展。拨付1.60亿元支持呼伦贝尔经济技术开发区建设,促进重点项目提速增效;投入环境保护专项资金4.49亿元重点用于环境、生态保护工程建设;拨付11.26亿元,加大对重点干线公路、农村牧区道路建设和养护投资力度,加快地方民航机场、铁路、海事港口及航道建设,城乡交通运输能力和环境得到进一步改善;暂停征收价格调节基金,全年减轻企业负担0.64亿元。有效促进经济领域重点工程建设和事业发展。二是狠抓勤俭节约,严格控制一般支出。坚决贯彻落实中央八项规定和自治区有关厉行节约的要求,从严控制一般支出和“三公经费”支出,全市“三公”经费同比压缩24.49%。

  4、深化财税体制改革,提升运行效率,全面推进科学化理财水平。一是扎实推进各项财政改革。细化公共财政预算和政府性基金预算,试编国有资本经营预算;不断深化国库集中支付制度改革,开展乡镇国库集中支付试点,提升国库集中支付纵向改革范围;全面推开公务卡制度改革,协调相关部门完善公务卡制度建设,有效防范防治腐败源头和减少违法违规行为;不断扩大政府采购规模;加强投资项目财政评审和行政事业单位国有资产管理;制定并完善了因公出国、公务接待、差旅费等方面的规章制度,初步构建厉行节约的制度体系;试编2013年权责发生制政府综合财务报告,全面反映政府财务状况。二是有序推进财政、部门预决算和“三公”经费预决算公开工作。市本级59个一级预算单位、229个基层预算单位实现部门预决算及“三公”经费预决算数据在市政府门户网站集中公开,在打造透明财政、阳光财政,接受社会监督等方面迈出了坚实步伐。

  5、加强监督管理,强化预算约束,全面保证资金使用安全高效。一是以建立健全财政监督机制为保障,提高财政资金使用绩效。建立结余结转资金定期清理机制,印发了《呼伦贝尔市人民政府关于进一步加强财政和预算单位结转结余资金管理的通知》,制定出台了《呼伦贝尔市市本级财政拨款结转和结余资金管理办法》,组织开展对市本级预算单位年末结转结余资金清理检查工作,收回结余结转资金0.30亿元,资金统筹使用的力度进一步加大,使用绩效进一步提高。二是全面清理整顿财政专户和暂付款。除财政部审核并报国务院批准予以保留的专户外,对不符合要求的专户进行撤销归并,严格执行财政专户审批制度,确保国库资金安全。加强财政暂付款及对外借款清理,按照规定回收或列支,严格对外借款责任监督机制,防范财政资金风险。

  二、2015年预算草案

  2015年是全面深化改革的关键之年,是全面完成“十二五”规划的收官之年,也是新《预算法》实施元年。综合分析影响全市经济社会发展和财政收支运行的各种因素,今年财政收支形势依然严峻,收入增长仍存在较多不确定性、不稳定性因素,财政支出刚性压力继续加大,收支矛盾呈加剧趋势。2015年市本级财政形势是近年来难度最大的一年。因此,要牢固树立过紧日子的思想,按照积极稳妥、统筹兼顾、突出重点、勤俭节约的原则合理编制2015年财政预算,努力做到收支平衡。2015年全市财政预算安排的指导思想是:全面贯彻落实党的十八大、十八届三中、四中全会精神,按照自治区“8337”发展思路和市三届六次全委会议的工作部署,助推经济结构调整和发展方式转变;深化财税改革,完善预算管理制度,推进预算公开透明;健全政府预算体系,加大预算统筹力度;优化财政支出结构,严控一般性支出,强化“三公”经费管理,保障重点领域特别是民生支出;加强政府性债务管理,防范财政风险,促进经济持续健康发展和社会和谐稳定。

  根据上述指导思想和全市经济社会发展预期目标,综合考虑各种收支增减因素,2015年全市财政收支指标拟安排如下:全市公共财政预算收入安排102.27亿元,比2014年实际完成数增加6.24亿元,增长6.5%。按照现行财政体制测算,全市公共财政预算支出达到367亿元,比2014年实际支出数增长5%。全市政府性基金预算收入安排38.15亿元,根据收支平衡的原则,全市政府性基金预算支出安排38.15亿元。全市(不含满洲里)社会保险基金预算收入安排55.53亿元,社会保险基金预算支出安排88.32亿元,收支相抵后,当年收支结余-32.79亿元,年末滚存结余3.8亿元。

  按照新《预算法》的规定,各级政府预算由同级人民政府编制,报同级人民代表大会审查批准。下面重点报告市本级财政预算草案编制情况。

  (一)公共财政预算安排情况

  按现行财政体制划定的收入范围和自治区已明确的补助数额,2015年市本级公共财政预算总财力安排43.92亿元,比上年年初预算同口径增加0.69亿元,增长1.60%。其中:公共财政预算收入21.00亿元(含专项收入财力1.97亿元),自治区财力性补助收入22.62亿元,上年净结余0.3亿元。加上动用上年各项可支配的结转资金1.33亿元及自治区预下达专项补助3.95亿元,全年可支配财力49.20亿元。2015年市本级公共财政支出预算按经济分类和功能分类分别编制,从不同角度反映政府的支出活动。按经济分类划分,市本级公共财政预算支出安排情况是:基本支出预算安排27.15亿元,与上年基本持平,占55.18%;项目支出安排22.05亿元,占44.82%,扣除自治区预下达增加不可比因素,同口径增加0.81亿元。

  按功能分类划分,主要安排情况是:

  ——安排一般公共服务支出2.98亿元,比上年年初预算减少0.14亿元,下降4.49%。除用于保障市级党政机关、各职能部门的人员及公用经费等基本支出外(下同),主要用于落实促进高校毕业生就业政策、加强和创新社会管理工作、扶持少数民族经济发展等。

  ——安排国防和公共安全支出4.19亿元,比上年年初预算增加0.4亿元,增长10.55%。扣除自治区预下达增减不可比因素,同口径增加0.30亿元,增长9.09%。重点用于推进政法经费保障体制改革,支持公检法司单位办案业务开支,按照国家政策安排国防动员和消防、边防等武警补贴经费等。

  ——安排教育支出5.65亿元,比上年年初预算增加1.04亿元,增长22.56%。主要用于落实中等职业学校及高中“两免”补助、高校助学贷款贴息补偿、特岗教师地方性补贴政策、普通本科高校生均拨款配套政策、呼伦贝尔学院食堂建设等。

  ——安排科学技术支出0.51亿元,比上年年初预算增加0.08亿元,增长18.60%。用于科技进步奖励、科技馆布展、应用技术研发推广、科学技术普及和农牧民科技增收经费等。

  ——安排文化体育与传媒支出1.01亿元,比上年年初预算减少0.09亿元,下降8.18%。主要用于实施直播卫星户户通工程、“村村通”工程、向牧民群众免费赠阅蒙文呼伦贝尔日报、群艺馆布展和促进文化事业大发展大繁荣。

  ——安排社会保障和就业支出10.54亿元,比上年年初预算增加1.06亿元,增长11.18%。扣除自治区预下达增减不可比因素,与上年基本持平。主要用于落实城乡低保、重点优抚对象自然增长机制、城乡居民社会养老保险、城镇“三无”人员生活救助、高龄老人津贴、就业创业、低收入农牧户冬季取暖用煤补助、国家机关工作人员及离退休人员一次性抚恤等。

  ——安排医疗卫生与计生生育支出3.42亿元,比上年年初预算增加0.13亿元,增长3.95%。扣除自治区预下达增减不可比因素,同口径增加0.13亿元,增长3.96%。主要用于落实城市社区卫生服务、新型农村牧区合作医疗、城镇居民基本医疗保险、城乡医疗救助、标准化卫生室建设、乡村卫生室一体化管理补助、优抚对象医疗补助、计划生育事业费、计划生育家庭奖励等政策,开展疾病防控、食品安全监管等。

  ——安排节能环保支出0.6亿元,比上年年初预算减少4.45亿元,下降88.12%。扣除自治区预下达增减不可比因素,同口径减少0.03亿元,下降4.76%。

  ——安排城乡社区事务支出0.23亿元,比上年年初预算减少0.02亿元,下降8%。

  ——安排农林水事务支出7.84亿元,比上年年初预算减少1.07亿元,下降12.01%。扣除自治区预下达增减不可比因素,同口径减少0.31亿元,下降4.46%。主要用于推进扶贫开发、选聘高校毕业生到嘎查村任职、落实村级公益事业一事一议奖补、农村牧区饮水安全、农牧业产业化、草原畜牧业转型升级、农区畜牧业加快发展、节水灌溉、农业保险、森林保险、农业综合开发、跨省区水库移民扶持匹配资金等。

  ——安排住房保障支出1.42亿元,比上年年初预算增加0.12亿元,增长9.23%。扣除自治区预下达增减不可比因素,同口径减少0.09亿元,下降8.82%。主要用于农村牧区危房改造。

  ——安排交通运输、资源勘探电力信息、商业服务业、金融监管、国土资源气象、粮油物资管理等支出5.16亿元,比上年年初预算减少2.8亿元,下降35.18%。扣除自治区预下达增减不可比因素,同口径减少2.83亿元,下降35.55%。主要用于农村牧区道路、工业园区建设、支持中小企业发展、支线机场建设、落实小额担保贷款贴息、农户科学储粮设施建设、助保金贷款引导资金、县域金融机构涉农贷款增量奖励政策等。

  ——预备费支出0.20亿元,与上年持平。

  ——国债还本付息支出0.92亿元,比上年年初预算增加0.18亿元,增长24.32%。主要用于地方政府债券还本付息。

  ——安排其他支出4.53亿元,比上年年初预算增加2.51亿元,增长124.26%。主要用于落实同城同待遇津补贴政策对财政困难的旗市区转移支付、安排民生等政策匹配资金、市直单位公用取暖等。

  (二)政府性基金预算安排情况

  按照政府性基金“以收定支、专款专用、收支平衡、结余结转下年安排使用”的预算编制原则,2015年市本级政府性基金收入预算安排2.81亿元,比2014年预算数减少2.01亿元,下降41.79%。加上动用上年各项可支配的结转资金0.25亿元,全年政府性基金预算总财力3.06亿元,同比减少3.6亿元,下降54.05%。与收入相对应,按照基金支出项目需求予以安排相关支出。2015年受政策调整影响,政府性基金收入大幅下降。一是从2014年12月1日起,煤炭资源税实行从价计征,停征煤炭价格调节基金和煤炭矿产资源补偿费;二是按照财政部要求,从2015年1月1日起,将部分政府性基金收支转列一般公共预算,减少相应政府性基金收入。

  (三)国有资本经营预算安排情况

  根据现行国有资本经营预算编制政策规定和“呼伦贝尔市人民政府办公厅关于印发《试行国有资本经营预算实施意见》的通知”要求,2015年市本级国有资本经营收入安排0.3亿元,收入来源主要是国有农垦企业股权分成。按照“以收定支、统筹兼顾、突出重点”的原则,2015年市本级国有资本经营预算支出安排0.3亿元,主要用于支持农垦企业发展。

  (四)社会保险基金预算安排情况

  2015年,市本级社会保险基金预算收入安排24.68亿元,包括各项保险基金缴费收入、财政补贴收入和利息收入、转移收入等其他社会保险基金收入;市本级社会保险基金预算支出安排22.62亿元,主要用于各项保险待遇支出和按照《社会保障法》及相关规定安排的其他社会保险基金支出。收支相抵后,社会保险基金当年收支结余2.06亿元,年末滚存结余30.18亿元。

  三、深化财政改革,坚持依法理财,确保圆满完成2015年预算任务

  (一)围绕依法理财依法治税强化收入管理,提高公共财政保障能力。按照修订后《预算法》的要求,税收征管由任务治税向依法治税转变、由重任务向重质量转变。要顺应经济发展新常态,严厉打击偷税漏税行为,做到依法征收、应收尽收。正确研判财政收入形势,加强预算执行分析,突出抓好重点项目和税源监控、零散税源和中小税种征管,动态掌握收入异动情况,及时进行风险预警,并有针对性地采取措施加强管理,牢牢把握组织收入主动权。加强非税收入征管,提高非税收入收缴效率。全面清理规范税收等优惠政策,整顿越权减免税收或通过财政列支方式变相减免税收行为。继续拓宽增收渠道,积极做好财政政策、项目、资金向上争取工作,盘活各种政府性资产资源,规范土地市场、矿产资源管理,多渠道、深层次聚集政府财力,促进收入规模、增长速度和可用财力协调发展。

  (二)围绕转方式调结构发挥财政政策作用,促进产业结构优化升级。认真落实积极财政政策,把工作着力点放到转方式调结构上来,财政投入更加注重绩效。创新财政资金使用方式,发挥财政资金对社会资本的引导带动作用。加快发展战略性新兴产业和现代服务业,支持培育外贸竞争新优势。加强重点领域投资,创新投融资体制机制,推广使用政府与社会资本合作(PPP)模式,进一步释放民间投资潜力。落实鼓励和引导民间资本、非公有制经济发展的各项财税优惠政策,盘活民间资本存量,激发市场活力。进一步完善中小微企业投融资服务体系,采取担保补贴、助保金贷款等方式,引导鼓励驻地金融、担保机构提供融资支持,支持中小微企业发展。

  (三)围绕城镇化农牧业产业化,完善财政投入机制促进城乡统筹发展。通过发挥财政引导资金的激励和带头作用,有效推动全市重点城镇、特色城镇的基础设施建设步伐,提高城镇化水平。主动参与深化土地制度改革,支持农村土地承包经营权确权登记颁证、土地流转等服务体系建设,加快推进新型城镇建设和农民非农化进程。积极筹措资金,保障农村牧区 “十个全覆盖”工程投入。落实扶贫开发,统筹安排资金,加大对棚户区和农村牧区危房改造的支持力度。加大支农支牧资金整合力度,完善财政投入机制,规模化推进高效节水灌溉建设,推进草原畜牧业转型升级和农村畜牧业加快发展,支持农牧业产业化发展,提高农牧业综合生产能力。进一步深化农村牧区综合改革,继续实施村级公益事业建设“一事一议”财政奖补工作,推进美丽乡村建设。

  (四)围绕保障和改善民生优化支出结构,把更多财力投入民生领域。进一步调整支出结构,大力压缩“三公”经费等一般性支出,在保工资、保运转的基础上,优先保证了民生支出需要。重点支持义务教育、农村教育、基础教育、民族教育以及文化基础设施建设、推动教育、科学、文化、体育等社会事业全面进步。千方百计筹措资金,保证养老金、低保补助、医疗保险补贴、再就业资金等及时足额发放,着力推进社会保障体系建设,加强基本公共卫生体制建设,促进城乡统筹发展。保证兑现各类惠农惠牧政策,帮困扶贫,努力改善农民生产生活条件。积极推进农村牧区危房改造、林区垦区棚户区改造等重点工程建设,改善城乡人居环境。支持重点交通建设、环境保护、污水处理、地质灾害治理、节能减排、重大水利以及河流治理等,改善城市功能和居民生活环境。在做好上述工作的同时,不断加大政法部门办案、警力装备投入,支持安全生产、食品安全和社会维稳工作。

  (五)围绕深化改革推进财政预算管理,提升依法理财水平。按照《预算法》、《国务院关于深化预算管理制度改革决定》及自治区的有关部署,扎实推进预算管理制度改革,不断完善全口径预算编制工作,探索研究中期财政预算编制办法、跨年度预算平衡机制,完善权责发生制的政府综合财务报告制度。进一步加大财政预决算和部门预决算及“三公”经费预决算的公开力度,细化公开内容。强化预算执行管理,硬化预算约束,提高财政支出的时效性和均衡性。推进预算绩效管理改革,对二次分配财政专项资金进行绩效目标评估试点,强化绩效评价结果的反馈应用。继续深化财税体制改革。密切关注中央、自治区财税制度改革部署,完善财税体制;全面落实和推进营改增、消费税、资源税、个人所得税等税制改革,做好测算准备,确保改革顺利推进。推进国库管理改革,加强财政专户管理,压缩财政结转结余资金,积极盘活存量资金,激活增量资金。加强行政事业单位国有资产管理。加快政府采购改革步伐,推进政府购买服务工作。加强政府债务管理,完善政府性债务动态监控和预警机制,严格执行债务预算(计划)管理,积极预防和化解地方政府债务风险。严格执行中央厉行节约、反对浪费的各项规定,严肃财经纪律,强化制度约束和监督检查。严控一般性支出,节约政府开支,降低行政运行成本。提高政策信息透明度,结合内部控制建设,堵塞管理漏洞,切实加强财政资金监管,积极配合强化审计监督,保障财政资金安全,提高财政资金使用效益。

  各位代表,2015年是推进我市经济发展的关键期,是全面深化改革的攻坚期。我们将在市委的正确领导下,在市人大、市政协的监督和支持下,坚定改革发展的信心不动摇,咬定财政收入增长目标不放松,协力推动经济和社会事业发展,为全面完成财政各项目标任务而努力奋斗。