通辽市2014年预算执行情况和2015年预算草案的报告

丨2015-02-10 09:25

——201524在通辽市第四届 

  人民代表大会第三次会议上 

  一、2014年全市和市本级预算执行情况 

  2014年是实施“十二五”规划的攻坚之年,是全面深化改革的开局之年。全市各级、各部门以党的十八届三中、四中全会精神为指导,深入贯彻自治区“8337”发展思路,在市委的正确领导下,严格执行市四届人大二次会议的有关决议,充分发挥职能保障作用,提升科学聚财理财能力,全面深化财政管理改革,不断完善公共财政体系建设,全力保障经济和社会各项事业发展,圆满完成了全年预算任务。  

  (一)公共财政预算执行情况 

  2014年,全市公共财政预算收入完成113.1亿元,完成年度预算的100.9%,同比增加9.4亿元,增长9.1%。加上上级补助收入194.4亿元、地方政府债券转贷收入10亿元、上年结余结转收入18.9亿元及调入资金1.7亿元等,收入总计338.1亿元。2014年,全市公共财政预算支出完成318.2亿元,同比增加19.8亿元,增长6.6%。加上上解支出0.1亿元、地方政府债券还本支出1.6亿元等,支出总计319.9亿元。收支相抵,全市公共财政年终滚存结余18.2亿元,其中:专项结转17.7亿元,净结余0.5亿元。 

  2014年,市本级公共财政预算收入完成17.1亿元,完成年度预算的102.6%,与上年同口径相比减少1.7亿元,下降9.2%。加上上级补助收入194.4亿元、上解收入0.3亿元、地方政府债券转贷收入10亿元、上年结余结转收入14.7亿元及调入资金1.7亿元等,收入总计238.2亿元。2014年,市本级公共财政预算支出完成61.5亿元,同比减少8.7亿元,下降12.4%。加上补助下级支出155.1亿元、上解支出0.1亿元、转贷旗县市区债券支出6.1亿元及地方政府债券还本支出1.6亿元等,支出总计224.4亿元。收支相抵,市本级公共财政年终滚存结余13.8亿元,全部结转下年继续使用。 

  (二)政府性基金预算执行情况 

  2014年初,全市政府性基金收入预算为51.7亿元,其中市本级33.9亿元。预算执行过程中,受土地供求形势和煤炭价格调节基金纳入公共财政预算管理等因素影响,报经市四届人大十二次常委会批准,将市本级2014年政府性基金收入预算调整为5亿元,并相应将全市政府性基金预算调整为22.8亿元。 

  2014年,全市政府性基金预算收入完成23.2亿元,完成调整预算的101.8%,同比减少7.8亿元,下降25.2%。加上上级补助收入、上年结转结余收入及调入资金等33.4亿元,收入总计56.6亿元。2014年,全市政府性基金预算支出完成38.1亿元,同比减少8.6亿元,下降18.4%。加上上解上级支出及调出资金等2.1亿元,支出总计40.2亿元。收支相抵,全市政府性基金年终滚存结16.4亿元,结转下年专款专用。 

  2014年,市本级政府性基金预算收入完成5.6亿元,完成调整预算的112%,同比减少1.5亿元,下降21.5%。加上上级补助收入、上年结转结余收入及调入资金等16.2亿元,收入总计21.8亿元。2014年,市本级政府性基金预算支出完成7.6亿元,同比减少0.1亿元,下降1.3%。加上上解上级支出及调出资金等1.8亿元,支出总计9.4亿元。收支相抵,市本级政府性基金年终滚存结12.4亿元,结转下年专款专用。 

  (三)社会保险基金预算执行情况 

  2014年初,逐级汇总的全市社会保险基金收入预算为51亿元,支出预算为47.7亿元。截止20141231日,全市社会保险基金收入完成59.3亿元,完成年初预算的116.4%。加上上年结转收入26.6亿元,全市社会保险基金收入总计为85.9亿元。全市社会保险基金支出完成56.4亿元,完成年初预算的118.3%。收支相抵,全市社保基金年末滚存结余29.5亿元。 

  2014年初,市人大审查批准的市本级社会保险基金收入预算为33.1亿元,支出预算为32.4亿元。截止20141231日,市本级社会保险基金收入完成41.9亿元,完成年初预算的126.3%。加上上年结转收入17.9亿元,市本级社会保险基金收入总计为59.8亿元。市本级社会保险基金支出完成39.5亿元,完成年初预算的122.1%。收支相抵,市本级社保基金年终滚存结余20.3亿元。 

  (四)国有资本经营预算执行情况 

  2014年,根据国有资本经营预算编制政策规定,市本级将市属国有独资企业应缴利润和国有控参股企业股利股息收入纳入国有资本经营预算编制范围。截止20141231日,市本级国有资本经营预算未实现收支。 

  上述各类收支数据,待自治区财政批复决算后,还会有一些变化,届时向市人大常委会报告。 

  二、2014年预算执行的主要措施及成效 

  (一)强化职能、积极作为,促进全市经济平稳增长 

  2014年,面对严峻复杂的宏观经济形势,各级、各部门认真贯彻落实市委决策部署,努力克服各种不利因素,千方百计稳增长、调结构,促进全市经济平稳增长。一是充分发挥政府投资杠杆作用,拉动实体经济增长。2014年全市城乡社区公共设施支出完成45.9亿元,同比增加13.1亿元,增长39.8%,主要用于市政设施、供热、供排水、道路桥梁、园林绿化等城镇基础设施建设方面,重点支持了新世纪大桥、民主路立交桥、孝庄河休闲景观带等项目建设。2014年全市交通运输支出完成13.9亿元,主要用于干线公路、通村公路及机场建设等方面,重点支持了省道304线科左中旗至康保公路、霍林郭勒市至兴安盟阿力得尔一级公路、霍林郭勒民用机场等项目建设。二是充分发挥财政资金引导作用,促进产业转型升级。加大企业创新投入,2014年全市资源勘探电力信息等事务支出11.4亿元,同比增加2.2亿元,增长23.9%。主要用于工业中小企业技术改造、科技型中小企业技术创新、技术创新成果转化、地方特色中小企业发展等方面。重点支持了现代煤化工、新能源、绿色农畜产品加工、蒙医药等产业园区建设。加大节能环保投入,2014年全市节能环保支出完成9.1亿元。主要用于节能减排、大气污染防治和可再生能源产业发展等方面。重点支持了金太阳示范工程、秸秆固化成型、重点流域和重点区域环境综合治理等项目建设。加大科技应用投入,2014年全市科学技术支出1.6亿元,主要用于关键技术攻关和科技成果转化等方面。重点支持了科技大市场等创新平台建设,煤化工、玉米产业、肉牛产业等科技攻关和蒙医药现代化关键技术研究及产业化等项目建设。三是充分发挥财税政策扶持作用,激发市场主体活力。推动实施2014年促进非公经济发展行动计划,对设在我市的鼓励类企业、小型微利企业、技术示范类企业、高新技术类企业给予补贴和减免相应税费;落实战略性新兴产业所得税优惠政策,对新设立的符合战略性新兴产业发展方向的企业和自主创新能力强、研发投入大、经营状况好的重点企业,减按15%征收企业所得税;完善专项奖励资金管理办法,积极推进企业上市,对企业上市发生的费用,由企业所在地政府给予一定补贴;加快“助保金贷款”平台建设,为95家工业企业发放贷款6.6亿元;落实“营改增”和支持小微企业等税收优惠政策,共减免税款3亿元;取消和降低26项行政事业性和经营服务性收费,减轻企业负担近1亿元。 

  (二)多措并举、增收节支,实现全年收支平衡 

  2014年,全市各级、各部门准确研判形势,进一步增强责任感和紧迫感,积极应对经济下行的不利形势,努力抓好增收节支,确保完成既定目标,实现全年预算平衡。一是抓好财源建设。围绕“五大基地”建设,加快发展优势特色产业,夯实财源基础。充分发挥资源区位优势,打造“三大产业集群”,培育财源增长极。加快专项资金拨付进度,切实加快项目建设,通过项目开工、建成、营运培育新的财源增长点。创新体制机制,促进县域经济发展,保障全市财政持续增收。二是抓好税收征管。清理清查税收优惠政策,除依据税收法律法规和民族区域自治法规定的管理权限外,一律不得自行制定税收优惠政策。加强重点税源监管,围绕重点地区、重点行业、重点企业积极开展税源清查,挖掘税收潜力,堵塞跑冒滴漏。实施精细化管理,全面推进税源专业化分类分级管理,提高精细化管税水平。注重零小户税收征管,认真核定小微企业及个体工商户,特别是住宿、餐饮、药店和超市等批发零售业的营业额,超过纳税起征点的一律依法恢复征税,确保应收尽收。三是清理财政结余结转资金。加强财政结余结转资金管理,盘活各领域财政存量资金,统筹用于民生改善、公共服务、基础设施等经济社会发展亟需资金支出的领域,切实提高资金使用效益。对本级财政预算安排形成的结转项目,收回同级财政总预算统筹使用。对上级专项转移支付安排形成的结转项目,未做具体规定且连续结转两年及以上的,一律收回资金使用方同级财政总预算统筹安排。四是加强政府采购和财政投资评审管理。继续扩大政府采购规模,2014年全市政府采购规模达到25.6亿元,节约资金3.1亿元,资金节约率达10.8%。充分发挥财政投资评审作用,2014年仅市本级就评审完成预结算项目457个,合计送审金额46.2亿元,审减金额10.1亿元,综合审减率为21.8%。五是严格控制一般性支出。认真贯彻落实中央八项规定和自治区28项配套规定,制定出台党政机关公务用车运行经费、公务接待费、差旅费等一系列制度办法,进一步压缩“三公”经费等一般性支出,建立健全厉行节约反对浪费长效机制,致力建设节约型政府。 

   (三) 以人为本、优先保障,支持民生改善和社会事业发展 

  2014年,全市各级、各部门积极整合资金,优先保障教育、医疗、社会保障、文化体育等社会事业发展。一是支持教育优先发展。2014年,全市教育支出完成43.4亿元,同比增加1.4亿元,增长3.3%。主要用于农村牧区义务教育经费保障、学前教育、民族教育发展和家庭经济困难学生资助等方面。重点支持了农村牧区中小学食堂、寄宿制学校、民办幼儿园及基础教育学校标准化建设,对全市7.2万名高中和中职在校生实施“两免”补助,资助家庭经济困难学生20.9万名,投入资金0.6亿元,对全市1,660名城乡低保家庭子女升入高校进行补助。二是支持社会保障体系不断完善。2014年,全市社会保障和就业支出完成51.8亿元,同比增加8.2亿元,增长18.7%。主要用于对社会保险基金补助、城乡居民最低生活保障、公益性岗位补贴、小额担保贷款贴息、自然灾害生活救助等方面。重点支持了城乡居民最低生活保障、城乡居民基础养老金、企业退休职工基本养老保险、五保供养等社保补助提标,惠及全市26万参保人和12万企业退休职工。三是支持医疗卫生事业发展。2014年,全市医疗卫生和计划生育支出完成20.4亿元,同比增加1.7亿元,增长8.9%。主要用于城镇居民基本医疗保险、新型农村合作医疗和城乡医疗救助等方面。重点支持了城镇居民基本医疗保险和新型农村合作医疗财政补贴提标,惠及全市242万参保人;投入城乡医疗救助资金0.5亿元,累计救助对象达12.2万人次。四是支持文化体育事业发展。2014年,全市文化体育传媒支出完成3.7亿元,继续保持较高水平。主要用于文化惠民、民族文化保护及群众体育活动等方面。重点支持了科尔沁非物质文化遗产保护、公益场馆免费开放等项目;整合了农家书屋、农村文艺演出、农村电影放映等资金0.21亿元,支持全市2,098个行政村公共文化设施建设;投入资金0.24亿元,支持文化旅游、民族艺术产品生产等文化产业项目建设。五是支持保障性安居工程建设。2014年,全市保障性住房支出15.5亿元,同比增加1.2亿元,增长8.7%,主要用于棚户区改造、农村牧区危房改造、公共租赁住房建设及发放保障性住房租赁补贴等。 

  (四)服务“三农三牧”、统筹协调联动,推进城乡一体化发展进程 

  2014年,全市各级、各部门积极落实国家和自治区各项惠农惠牧政策,不断加大“三农三牧”资金投入力度,大力提高农村牧区基本公共服务水平,加快推进城乡统筹、一体化发展。2014年全市农林水事务支出53.5亿元,同比增加0.7亿元,增长1.3%。主要用于惠农惠牧补贴、新农村新牧区建设、生态环境治理、节水增粮行动和扶贫攻坚等方面。一是重点保障农村牧区“十个全覆盖”。集中推进农村牧区危房改造、安全饮水、嘎查村街巷硬化、村村通电、村村通广播电视通讯、校舍建设及安全改造、嘎查村标准化卫生室、嘎查村文化活动室、便民连锁超市、常住人口养老医疗低保等社会保障全覆盖,2014年全面完成700个嘎查村“十个全覆盖”工程任务。二是加快实施嘎查村一事一议项目。2014年,全市投入一事一议和美丽乡村奖补资金2.1亿元,实施一事一议项目550个,美丽乡村项目10个,项目覆盖441个行政村,受益农牧户17万户,受益农牧民59万人。三是积极落实惠农惠牧补贴资金。2014年,全市通过“一卡通”发放惠农惠牧补贴资金607万笔,涉及10个领域7096项,累计发放金额42.3亿元,同比增加2.2亿元,增长5.6%。四是大力支持林业生态建设。2014年,全市投入资金4.9亿元,实施科尔沁沙地“双千万亩”综合治理和生物多样性示范区工程,完成植树造林193万亩、退耕还林还草155万亩。 

  (五)深化改革、加强管理,提高财政运行效能 

  2014年,全市各级、各部门不断深化财税体制改革,创新管理机制,加强资金监管,财政运行效能进一步提高。一是深化预算管理改革。推进全口径预算管理。将公共财政预算、政府性基金预算、社保基金预算、国有资本经营预算全部纳入政府预算体系。完善部门预算管理。印发通辽市本级部门预算管理和配套的基本支出、项目支出预算管理办法,进一步规范和加强部门预算管理。二是推进预决算公开。进一步细化预决算公开内容,在政府预决算公开的基础上,要求除涉密部门外,所有使用财政拨款的部门和单位全部通过政府或部门门户网站公开部门预决算和“三公”经费预决算。三是深化国库管理改革。完善国库集中支付制度。2014年全市办理财政国库集中支付业务金额达到159.7亿元。扩大公务卡结算范围。市本级实行公务卡结算的单位达到104家,结算金额700万元。清理撤并财政专户。市本级财政专户数量由去年的22个减少到16个。财税库银横向联网工作水平进一步提升,全市电子缴库比例超过80%。四是加强国有资产管理。2014年市本级完成国有资产处置62宗,实现处置收益0.6亿元,全部上缴国库。五是加强财政资金监管。对旗县市区社会保险基金和教育专项资金进行专项检查,对市直行政及企事业单位进行会计信息质量检查,对市直行政事业单位公用经费及“小金库”进行专项检查,查出的各类违纪违规问题均做出处理决定。 

  总体来看,2014预算执行情况良好,但也面临和存在着一些困难和问题:财政收入中低速增长常态化,财政支出刚性需求不断加大,收支矛盾逐年增加;还债高峰期到来,政府性债务负担较重;财政管理还存在一些薄弱环节,资金使用绩效有待提高等。对此,我们将高度重视并在今后的工作中认真研究解决。 

  三、2015年全市和市本级预算草案 

  2015年全市财政预算安排的总体思路是:深入贯彻党的十八大、十八届三中、四中全会和习近平总书记系列重要讲话精神,全面落实自治区“8337”发展战略,按照市委决策部署,坚持稳中求进、以“进”为主工作总基调,继续落实积极财政政策,促进经济发展方式转变,提高经济发展质量和效益;深化财税体制改革,完善预算管理制度,切实推进预算公开透明;健全政府预算体系,加大预算统筹力度;优化财政支出结构,着力改善民生,从严控制一般性支出,严肃财经纪律;加强地方政府性债务管理,切实防范财政风险,促进经济持续健康发展。 

  按照市委四届十次全委会议暨全市经济工作会议精神,结合今年经济社会发展预期和上年财政收支预算完成情况,建议全市2015年公共财政预算收入预期目标为119.8亿元,同比增长6%,公共财政预算支出预期目标为337亿元,同比增长6%。下面,重点报告市本级公共财政预算、政府性基金预算、社会保险基金预算和国有资本经营预算的安排情况。 

  (一)公共财政预算安排情况 

  按照现行财政体制,2015年市本级公共财政预算收入安排15.5亿元,加上上级补助收入93.8亿元、下级上解收入0.3亿元、地方政府债券转贷收入10亿元及调入资金2.1亿元等,市本级公共预算总财力安排121.7亿元。 

  根据收支平衡原则,2015年市本级公共预算总支出安排121.7亿元,其中,按照体制和政策规定安排补助旗县市区支出67.3亿元,上解上级支出0.1亿元。安排以上支出后,市本级实际支出预算安排54.3亿元。市本级实际支出预算中包括上级提前告知有专项用途的转移支付14亿元和从政府性基金转列公共预算项目结转2.1亿元。按照“保工资、保运转、保民生、保重点”的原则,市本级支出预算安排在保人员工资、保机构运转和保涉及个人的民生政策落实前提下,区分轻重缓急,优先保障国家、自治区政策规定和市委、政府确定的重点支出。 

  2015年市本级公共财政支出预算按经济分类和功能分类分别编制,从不同角度反映政府的支出活动。按经济分类划分,市本级基本支出安排17.3亿元,占31.8%;各类专项支出安排37.1亿元,占68.2%。在基本支出中,行政事业单位工资福利支出9.2亿元,商品和服务支出2.3亿元,对个人和家庭的补助支出5.7亿元,其他资本性支出0.1亿元。结合贯彻落实全市经济和社会发展的方针政策,重点对按功能分类安排情况说明如下: 

  -----一般公共服务支出2.9亿元,与上年基本持平。主要是保障人员工资和各部门履职必需的运转支出。严格控制一般性支出,“三公”经费、会议费、培训费等只减不增。 

  -----国防支出0.3亿元,主要用于人防工程建设等。 

  -----公共安全支出2.7亿元,同比增加0.2亿元,增长10.7%。主要用于政法经费保障、公检法司基层单位办案业务开支、执法装备购置等。 

  -----教育支出4.2亿元,同比增加0.3亿元,增长6.7%。主要用于农村牧区学前免费教育;城乡义务教育和高中、中职阶段学生“两免一补”;家庭经济困难学生资助;国家助学贷款;校长、教师素质提升等。 

  -----科学技术支出0.6亿元,与上年基本持平。主要用于推进科研能力建设,促进科技成果转化等。 

  -----文化、体育与传媒支出1.3亿元,同比增加0.2亿元,增长23.5%。主要用于文化产业和足球事业发展;博物馆、纪念馆等公益性文化设施免费开放;重点文物、非物质文化遗产保护等。 

  -----社会保障和就业支出13.1亿元,同比增加1.3亿元,增长11.2%。主要用于继续提高城乡居民最低生活保障补助标准;加大对城乡居民养老保险的补贴力度;提高企业退休人员养老保险补助标准;支持农村牧区劳动力转移、城镇困难家庭等重点群体就业;完善临时救助制度等。 

  -----医疗卫生与计划生育支出7.3亿元,同比增加0.7亿元,增长11%。主要用于提高新型农村牧区合作医疗和城镇居民基本医疗保险补助标准;支持关闭破产企业退休人员医疗保险补助;支持基层医疗卫生机构综合改革;完善基本药物制度;支持城乡医疗救助等。 

  -----节能环保等事务支出2.8亿元,同比增加0.1亿元,增长16.8%。主要用于退耕还林工程和大气污染防治等。 

  -----城乡社区事务支出6.3亿元,同比增加0.2亿元,增长11.5%。主要用于城建项目、主城区污水、垃圾处理,园林绿化及市政设施维护等。 

  -----农林水事务支出5.6亿元,同比增加0.4亿元,增长11.8%。主要用于继续实施节水增粮行动;支持农田水利基础设施建设;支持继续实施良种补贴、禁牧休牧补贴等各项惠牧补贴政策;支持财政扶贫攻坚计划;支持嘎查村公益事业一事一议财政奖补和美丽乡村建设等。 

  -----交通运输等事务支出2.1亿元,同比增加0.3亿元,增长15.9%。主要用于高铁建设、嘎查村街巷改造、农村牧区公路建设及养护等。 

  -----住房保障支出1.5亿元,同比增加0.3亿元,增长26.4%。主要用于农村牧区危房改造等。 

  -----资源勘探信息、商业服务业、国土海洋气象、粮油物资储备事务及还本付息支出1.9亿元,与上年基本持平。主要用于物流、旅游、金融等现代服务业发展、人工影响天气、偿还地债利息等。 

  -----预备费及其他支出1.7亿元,同比增加0.4亿元,增长8.3%。其中预备费安排0.3亿元,主要用于预算执行中自然灾害等突发事件增加的支出以及其他难以预见的支出等;其他支出主要用于调整津补贴标准和人员工资正常晋级等支出。 

  (二)政府性基金预算安排情况 

  2015年,市本级政府性基金收入预算安排7.3亿元,比上年实际完成增加2亿元,增长37.3%。基金收入来源主要是国有土地使用权出让收入、政府住房基金、国有土地收益基金、城市基础设施配套费、车辆通行费等。按照“以收定支、专款专用”的原则,2015年市本级政府性基金支出预算安排7.3亿元,重点用于保障性安居工程、征地和拆迁补偿、土地整理、公路还贷等支出。 

  (三)社会保险基金预算安排情况 

  2015年,市本级社会保险基金收入安排49亿元,同比增加15.8亿元,增长47.8%。收入来源主要是保险费、财政补贴等。2015年社会保险基金支出安排47.1亿元,同比增加14.7亿元,增长45.5%。主要用于企业职工基本养老金、城镇职工基本医疗保险、工伤保险和生育保险支出。2015年市本级社会保险基金预算当期结余1.9亿元。 

  (四)国有资本经营预算安排情况 

  2015年,根据国有资本经营预算编制政策规定,市本级将市属国有独资企业应缴利润和国有控参股企业股利股息收入列入国有资本经营预算编制范围。但由于企业亏损等原因,年初未安排收支预算。 

  四、认真做好财政各项工作,确保完成全年预算任务 

  (一)落实积极财政政策,促进经济健康稳定发展 

  一是努力扩大有效需求。落实惠民富民政策,增强居民消费能力。完善促进信息网络、文化旅游、养老健康等服务消费发展的财税政策,拓展新的消费空间。支持城乡消费流通体系建设,加强产品质量安全监管,改善消费环境。优化投资结构。调整基建投资结构,压减用于一般竞争性领域经营项目,增加棚户区改造、城市基础设施等领域支出。落实促进民间投资的财税政策,引导民间资本投资基础设施、基础产业、社会服务等方面。二是支持产业结构调整。整合财政专项资金,加快传统产业新型化,推进新兴产业规模化,推动支柱产业多元化,坚定不移支持“三大产业集群”发展。加快实施科技重大专项,加强知识产权保护,落实促进企业创新的税收政策,改进科研项目和资金管理,实施创新驱动战略。三是支持实体经济发展。落实结构性减税政策,扩大小微企业减半征收企业所得税政策适用范围,继续减免、取消部分涉企收费项目,支持企业增强市场竞争力。发挥信用担保基金、贷款贴息等政策工具的作用,改善中小企业融资难的困境。 

  (二)加强财政收入管理,确保完成全年收入预算 

  一是大力培植财源。找准做大财源的切入点和着力点,大力培植增长稳定、支撑力强的支柱财源和骨干财源。全力服务重点项目建设,加快打造现代煤化工生产示范基地,推广高载能产业低碳循环发展模式。扶持现代装备制造、新能源、新材料等产业健康发展。切实把项目转化为现实生产力,转化为支撑财税快速增长的主动力。全力帮扶企业,落实电力多边交易、减少涉企收费等政策,进一步加大对困难企业的帮扶力度,加大产能建设力度,全力稳定生产经营。认真落实促进非公经济发展各项政策,激发非公经济发展活力,着力壮大税源主体,促进财政持续增收。二是强化征管措施。依法依规加强税收管理,研究制定堵漏增收措施,认真查找征管薄弱环节,切实做到“好时不放人情水,难时不收过头税”。严格执行税收政策法规,全面清理各类税费优惠政策,采取有力措施清缴欠税。认真总结综合治税和税收精细化管理等成功经验,不断创新税收征管方式方法,提高征管效率。在清理行政事业性收费基础上,加大非税收入征缴力度,采取措施清缴企业拖欠的各类收费,确保非税收入及时足额入库 

  (三)优化财政支出结构,完善民生投入保障机制 

  一是统筹推进教育、社会保障、医疗卫生等公共事业发展。完善针对不同教育类型的财政支持政策,着力推进义务教育均衡发展。推进城乡养老保险制度一体化建设,认真做好机关事业单位养老保险制度改革和工资调整有关工作。全面建立临时救助制度,完善社会救助和保障标准与物价上涨挂钩的联动机制。深化医药卫生体制改革,加快建立政府、单位、个人合理分担的可持续筹资机制。二是大力实施保障性安居工程。利用政府与社会资本合作模式或政府购买服务方式盘活住宅存量,引导社会资本参与保障性住房建设和运营管理。积极筹措资金,加快各类保障性住房建设步伐。三是落实就业优先战略。加大对创业园区、实训基地等就业创业载体建设投入,统筹做好高校毕业生、农村牧区转移劳动力等群体就业工作。引导行业企业积极支持职业教育发展,培养更多技术技能人才。 

  (四)积极推进财税改革,加快建立现代公共财政体系 

  一是改进预算管理制度。进一步完善政府预算体系,把政府收支全部纳入预算管理。加大公共财政预算、政府性基金预算和国有资本经营预算之间的统筹调配力度。清理规范重点支出与年度财政收支增幅或生产总值挂钩事项,提高财政预算统筹能力。二是推进预决算公开透明。细化政府预决算公开内容,除涉密信息外,各级政府预决算支出全部细化公开到功能分类的项级科目和经济分类的款级科目,转移支付预决算按项目按地区公开。积极推进财政政策公开。除涉密信息外,所有使用财政资金的部门均应公开本部门预决算,并细化公开到功能分类的项级科目,所有财政资金安排的“三公”经费都要公开。三是落实税制改革政策。做好“营改增”试点扩大到生活服务业、建筑业、房地产业、金融业等行业的准备。落实资源税从价计征改革政策,同时清理取消相关收费基金。认真研究税制改革对我市相关产业、行业税负的影响。 

  (五)加强预算执行管理,提高财政支出绩效 

  一是硬化预算约束。树立底线思维,硬化预算约束。按照新预算法规定,年度预算执行中除救灾等应急支出通过动支预备费解决外,各级政府一般不制定新的增加财政收支的政策和措施。加强财政暂付款管理,严禁违规新增财政对外借款,严禁办理无预算、超预算拨款。二是盘活财政存量资金。建立结余结转资金定期清理机制,加大资金统筹使用的力度。对上级和本级财政预算安排的项目资金结转超过两年的,作为结余资金收回财政总预算统筹安排。三是严格控制一般性支出。继续压缩“三公”经费、会议费等一般性支出,做到政府性的楼堂馆所一律不得新建,财政供养人员只减不增,公费接待、公费出国、公费购车只减不增。四是加快预算执行进度。加快各部门、各单位预算批复进度和转移支付资金下达进度。严格实行国库集中收付制度和公务卡制度,规范国库资金管理,提高国库资金收支运行效率。五是健全预算绩效管理机制。扩大绩效目标管理和绩效评价的覆盖面。按照自治区预算绩效管理工作规划,2015年,各级管理专项资金的预算部门,都要选择1项重点专项资金,开展绩效管理试点。市旗两级财政部门,选择不低于10项专项资金,进行重点评价。试点专项资金要涵盖目标设定、绩效监控、绩效评价和评价结果反馈应用各个环节。六是加强财政监督。坚持依法行政依法理财,自觉接受人大依法监督和政协民主监督,加强监察、审计等行政监督。加快财政系统内部控制制度建设,实行分事分权、分岗设权、分级授权,通过流程再造和信息化手段应用,实现管理控制的程序化和常态化。 

  (六)加强政府性债务管理,防范化解财政风险 

  一是严格控制新增债务。按照《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》(国发[2014]43号)规定,实行政府债务规模限额管理,各级政府举债不得突破上级批准的限额,市本级和旗县市区年度债务收支计划都要报自治区备案。二是加强债务资金使用管理。严格限定政府举债程序和资金用途,一般债务通过发行一般债券融资,纳入一般公共预算管理;专项债务通过发行专项债券融资,纳入政府性基金管理。三是积极化解存量债务。合理划分债务类型,厘清政府的直接责任和市场化商业风险,分门别类逐步化解存量债务。积极扩大政府与社会资本合作模式,做好制度建设、项目示范和技术引导等工作,有效防范风险。四是建立债务风险预警机制及应急处置机制。对各地区、各部门债务管理进行考核,将新增债务、债务风险等指标列入发展成果评价体系,并实施债务风险预警提示制度。 

  位代表,2015年是新预算法实施的第一年,让我们在市委的坚强领导下,认真落实本次会议各项决议,科学分析新常态下财政领域的新趋势、新变化,正确把握好财政工作的新要求,坚定不移地将依法理财贯穿于财政改革的各个方面,努力完成2015年预算任务,全力推动我市经济社会持续健康发展。

附件:
通辽市2014年预算执行情况和 2015年预算草案的报告.doc