包头市2014年预算执行情况和2015年预算草案的报告

丨2015-02-06 17:40

——2015115日在包头市第十四届人民代表大会第三次会议上 

    

  包头市财政局 

    

  各位代表: 

  受市人民政府委托,现将我市2014年预算执行情况和2015年预算草案的报告提请大会审议,并请市政协委员和其他列席人员提出意见。 

  一、2014年预算执行情况 

  2014年,面对复杂严峻的经济形势,各级财政部门深入贯彻落实市委十一届五次、六次全委会议和市十四届人大二次会议精神,集中施策稳增长,千方百计抓收入,改革创新解难题,通过艰辛努力保持了财政平稳运行。 

  (一)财政预算执行情况 

  根据汇总的国库数据,全市公共预算收入234.3亿元,完成年度预算的100.9%,比上年增加19.2亿元,增长8.9%;全市公共预算支出353.7亿元,完成调整预算的91.6%,比上年减少1.5亿元,下降0.4% 

  全市政府性基金收入57.5亿元,比上年减少29.1亿元,下降33.6%;政府性基金支出67.1亿元,比上年减少20.3亿元,下降23.2% 

  市本级公共预算收入33.9亿元,完成预算的105.8%,比上年增加4.2亿元,增长14.3%。包头市第十四届人大二次会议批准的2014年市本级公共预算支出63.8亿元,预算执行中市人大常委会批准中央代理发行地方政府债券支出9.1亿元、公共预算超收9亿元、自治区陆续下达各类补助资金31亿元,加上上年结转和调入资金18.1亿元,市本级全年调整预算数约131亿元。市本级公共预算支出110.9亿元,完成全年调整预算数的84%,比上年减少10.4亿元,下降8.6% 

  市本级政府性基金收入42.3亿元,完成年度预算的28%,比上年减少31.5亿元,下降42.7%;政府性基金支出45.7亿元,完成年度预算的360.3%,比上年减少20.9亿元,下降31.4% 

  上述预算执行数据均以最终决算为准。 

  (二)地方政府性债务情况 

  按照财政部统一要求,我市对地方政府性债务进行了全面清理甄别。截至2014年底,市本级政府负有偿还责任的债务378.6亿元(最终以中央、自治区确认为准),其中北梁棚改债务131.9亿元,占34.8%,土地收储债务136.1亿元,占35.9%。按照国家对棚改债务单独反映的要求和市人大批准的北梁棚改实施方案,北梁棚改债务实行封闭运行、单独核算,通过征拆后的土地收益及形成的资产自求平衡。土地收储债务应通过收储的土地出让收益来偿还。因此,若剔除北梁棚改和土地收储债务,市本级政府负有偿还责任的债务余额为110.6亿元。这些债务主要用于市政基础设施、教育、保障性住房等公益项目建设。目前来看,市本级债务规模尚在合理区间,总体可控。 

  (三)2014年财政主要工作 

  围绕市委、市政府工作部署,贯彻落实积极的财政政策,2014年各级财政部门主要抓了以下工作。 

  1.狠抓收入保支出,财政收支呈现新亮点。2014年,尽管主导产业和主体税种减收,特别是国税收入任务调减后,考虑预算执行的需要,我们坚持目标任务不降,变压力为动力,主动作为,攻坚克难,确保了财政收支平稳运行,并呈现出新的亮点。一是收入总量与收入质量同步提高。公共预算收入超2亿元完成目标,增速高于自治区1.8个百分点,总量继续保持全区第二。公共预算收入中税收同比增长13%,非税增速则同比回落35个百分点。二是支出总量继续高于收入总量(2014全市地方财政总收入339.4亿元)。公共预算支出超总收入14.3亿元,支出总量及进度均位居全区前列。三是争取资金取得新突破。在上级支出紧缩的情况下,全年争取各类财政资金115亿元,同口径较上年增加近10亿元。特别是争取到的国家节能减排财政政策示范市项目,今后三年就可获得中央财政12亿元以上的资金支持。 

  2.精准投入稳增长,促进经济发展取得新成效。一是全力稳工业。采取补助、贴息、奖补等形式,落实市政府扶持工业的八条措施。投入1.4亿元,实施中小微企业贷款贴息、电价和铁精粉补贴政策,全市共1054户(次)企业受益。投入资金近10亿元,支持钢铁、铝业、装备制造、稀土等重点产业。注重科技创新驱动,拨付资金2亿元支持人才强市和企业科技研发、技术改造、转型升级;设立科技风险投资基金,推动企业与科研院校开展产学研合作。投入资金3.4亿元,带动工业园区基础设施投资21亿元,有效提升了园区承载能力。二是整合财力打造现代农牧业。以旗县区为主导,将分散于各部门的涉农涉牧资金16.4亿元捆绑使用,集中支持肉羊、蔬菜为主的现代农牧业,打造4个现代农牧业示范园区和一批示范基地。同时,投入0.54亿元,做好农牧业防灾减灾工作;拨付农业保险保费补贴0.67亿元,增强农牧业抗风险能力。三是加大服务业支持力度。投入资金3.4亿元,落实扶持服务业的各项财政政策,其中拨付2.5亿元支持满都拉口岸、食品加工园区、肉菜流通追溯体系等项目;拨付0.42亿元,实施粮安工程及肉菜应急体系建设,保障市场供给。拨付0.27亿元给予农村金融机构定向费用补贴、县域金融机构涉农贷款增量奖励以及融资性担保公司风险补偿。 

  3.加大投入夯基础,推动城乡建设凸显新变化。一是着力提高城市综合水平。立足于补欠账、打基础,投入10亿多元,支持钢铁大街改造、打通断头路、机场改建等一大批基础设施建设项目;投入5亿元,支持老旧小区改造及公租房、廉租房建设和城市绿亮美工程。二是着力改善农村牧区生产生活环境。投入财政资金8.3亿元实施十个全覆盖工程,打造71个高标准示范村、建设159个达标村,27万人受益。投入近3亿元实施精准扶贫三到村到户、农业综合开发和一事一议美丽乡村建设等惠农项目,有效提升了城乡统筹发展水平。三是大力支持生态环境建设。拨付资金2.3亿元,用于大青山应急水源、农田水利、河道治理等项目。拨付2.2亿元落实森林保险、植被恢复、天然林保护等政策,实施大青山南坡绿化、黄河湿地保护等生态建设项目。 

  4.突出重点保民生,社会事业发展迈出新步伐。切实增强公共财政意识,把群众关注的热点问题作为头等大事抓紧抓好。一是全力推进北梁棚改这一重大民生工程。扎实做好资金筹集、调度、管理等工作,累计拨付169亿元(含北梁贷款专户资金)。二是着力促进城乡居民增收。及时足额通过一卡通发放草原生态奖补、粮食直补综补等惠农资金7.7亿元;如实兑现养老金提标政策,实现连续十年提标;再次提高民生保障标准,城乡低保、五保供养、孤儿养育等多项指标继续位居自治区前列。财政惠民政策的落实,有效带动了城乡居民收入增长。三是着力实施民心工程。投入5.8亿元,确保大气污染治理、城市直饮水改造、食品安全监管、公共交通改善、生态环境综合整治项目顺利推进,如实兑现了向全市人民的承诺。四是着力解决入园难、看病难等问题。多方筹资5.6亿元支持55所公办幼儿园、蒙中医院等项目建设。补助资金4.3亿元,将城镇居民医保和新农合补助标准提高至每人每年320元和345元,并参加了大病商业保险,报销比例均提高15%,报销额度均增加5万元以上;公共卫生均等化、基层医疗卫生保障等改革顺利推进。五是着力推动各项社会事业发展。拨付资金2.6亿元,落实小额担保贷款贴息、社保补贴、公益性岗位补贴、大学生创业等就业再就业扶持政策。投入5.2亿元,完善义务教育保障机制,加强教育基础设施建设,顺利实现蒙中、回中搬迁;支持职教园区建设;落实高等教育生均经费;资助了近10万人(次)贫困家庭大中专学生。投入资金0.8亿元,支持城市视频监控网络、警务工作站、强戒所等项目,打造平安包头。筹资4.4亿元,改善我市广电设施,使我市广电设施达到全国先进水平;完成旗县区文化馆、图书馆及文化站室建设138个,公共文化服务体系更加完善。  

  5.先行先试促改革,理财服务水平得到新提升。坚持财政改革先行一步。大力度实施收费制度改革,市县两级行政事业性收费分别由85项和55项,减少到40项和26项,向企业和社会每年直接让利0.6亿元。清理收回单位结余结转资金2.6亿元,集中用于北梁棚改搬迁居民取暖和冬菜补贴、发放低收入农牧户一吨煤及临时价格补贴等方面,有效盘活了资金存量。首次向社会公开了部门预决算和三公经费,迈出了打造阳光财政坚实的一步。调整完善了市本级非税收支管理办法,更好地调控收入、增加财力,解决单位苦乐不均问题。开展了税收优惠政策摸底工作。试编完成了权责发生制政府综合财务报告。制定了我市政府购买服务工作方案,并在社区养老等方面进行了有益实践。同时,深入开展党的群众路线教育实践活动,主动到基层财政、预算单位听建议、察实情、解难题,完成39个乡财所重建,改进国库集中收付、政府采购、会计管理等窗口服务,提高各项业务办理效率,持续推动政风行风转变,财政干部党性意识、宗旨意识、服务意识普遍增强,执行力、落实力明显提高。 

  (四)贯彻落实市人大审议意见情况 

  按照市人大及常委会的审议意见和有关要求,市政府及相关部门高度重视,逐一进行了改进。 

  1.在改进预算编制和执行方面。一是着力优化支出结构。预算编制中强调保运转、保民生、保重点基本要求,并坚决落实公用经费下降7%的目标,制定了相关公用经费管理办法,严控三公经费支出,全市三公经费同比下降12.7%。二是加快预算执行进度。及时调整了基本支出拨付流程,提高了办理效率。我市公共预算支出进度始终保持全区前列。三是严格执行人大批准的预算。执行中控制预算追加,特别对于经费类的申请,一律不予办理。对因中央代发债券、年终超收需调整预算的报告,都及时按程序上报,并严格按照要求执行。 

  2.在加强财政监督管理方面。一是开展了对外借款和财政专户清理工作,进一步规范了财政专户管理。通过定期存款或协议存款的方式,促进财政专户资金保值增值。二是开展了沿黄沿线专项、农业开发、政法专项等14类财政资金使用的专项检查,对草原生态奖补、科技等5类项目资金试行绩效评价,保障资金使用安全和效益。 

  3.在加强政府性债务管理方面。一是严格新增贷款项目审批,凡未通过市人大批准的贷款申请,市财政一律不予出具相关文件,不负责贷款担保或偿还。二是认真贯彻国发〔201443号文件精神,对我市政府存量债务进行了清理甄别,为下一步分清责任,规范管理奠定了基础。三是认真履行还款承诺,积极筹集资金偿还到期政府性债务本息,没有发生逾期债务,确保了政府诚信。 

  各位代表,过去一年,我市财政工作在攻坚克难中取得了新成绩,但财政运行中也存在不少困难和问题。一是受三期叠加及经济运行下行压力的影响,我市一些对资源能源依赖程度较高的重点行业税收增长乏力,财政收入结构不优,产业转型升级及税源建设的紧迫性更加突出。二是公共预算刚性支出增长较快,相对于低增长的收入现状,收支矛盾更加突出,过紧日子的思想还有待进一步加强。三是区域发展不平衡,部分地区财政收支平衡难度大,债务负担重,加强债务风险防控和推进地区基本公共服务均等化工作急需跟进。四是广泛有效运用社会化、市场化融资的实践还不够,作用不明显,对经营城市、做好土地文章的认识和能力需进一步提升。五是推进财税体制改革、加强预算绩效管理、向上争取资金等工作还需进一步加强。这些问题,我们将采取有力措施加以解决,也恳请各位人大代表、政协委员给予监督、理解和支持。 

  二、2015年预算安排 

  按照中央关于经济发展进入新常态的研判,财政工作面临收入由高速增长转为中低速增长、刚性支出增长、调控更加复杂、预算规范管理的要求越来越高等新形势、新要求,必须科学分析新常态下财政领域的趋势性变化,发挥好财政在适应和引领新常态中的作用。为此,2015年预算编制的指导思想是:认真贯彻落实市委十一届七次全委会议精神,坚持稳中求进工作总基调,以提高财政收支质量和效益为中心,主动适应经济发展新常态,深入推进财税体制改革,落实好积极的财政政策,支持创新驱动战略,助推经济运行在合理区间;优化财政支出结构,盘活存量,用好增量,加强民生保障;坚持依法理财,加强预算管理,强化风险防控,提高财政资金使用效益,促进全市经济持续健康发展和社会和谐稳定。 

  2015年预算安排的总原则:一是贯彻落实预算法新要求,完善政府预算体系,将政府全部收支纳入预算,提高预算完整性。二是收入预算坚持实事求是、积极稳妥、留有余地的原则,与全市经济社会发展目标和需求相统一。三是支出预算要统筹兼顾、突出重点、勤俭节约,压缩一般性开支,优先保工资、保运转、保民生、保稳定、保重点。四是加强政府性债务管理,妥善处理存量债务,分门别类纳入预算管理。 

  按照上述指导思想和总原则,编制了一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算四本预算。因一般公共预算和政府性基金预算须统筹收入和财力,所以一并报告。具体如下: 

  一般公共预算和政府性基金预算 

  (一)全市一般公共预算和政府性基金预算 

  2015年全市一般公共预算收入拟安排251亿元,同比增加16.7亿元,增长7%。按构成项目划分:税收收入170亿元,占比67.7%;非税收入81亿元,占比32.3%。按级次划分:市本级38亿元,占比15.2%;旗县区213亿元,占比84.8% 

  确定这一目标,主要有两方面考虑。一方面是不能过低的考虑:一是要与我市GDP、投资、消费等主要经济指标保持合理增长相吻合,也与市委、市政府三个节点的奋斗目标相衔接。二是保工资、保运转、保民生、保稳定、保重点的基本需要。另一方面是不能过高的考虑:一是经济新常态下,财政收入进入了中低速增长期,需要理性确定增长目标。二是经济下行及全面营改增等税收政策对财政收入带来的减收影响。综合分析,我们认为确定7%的增长目标是积极稳妥的,是通过努力完全可以实现的。 

  依据上述目标,加上级补助收入和2014年已提前下达需列入2015年预算的转移支付资金,减上解上级支出后,全市2015年可用财力约312亿元。按照收支平衡的原则,全市一般公共预算支出相应拟安排312亿元(中央、自治区2014年提前下达我市,并需列入2015年预算的各类专项转移支付资金38亿元,其中市本级27亿元,相应增加市本级总财力27亿元,但由于这部分资金有专门用途,不属于市本级可统筹使用财力)。 

  汇总市本级和旗县区政府性基金预算,全市政府性基金收入93.4亿元,对应安排政府性基金支出93.4亿元。 

  (二)市本级一般公共预算和政府性基金预算 

  市本级一般公共预算收入拟安排38亿元,较2014年完成数增加4.1亿元,增长12.2%。其中:税收收入13亿元,占比34.2%;非税收入25亿元,占比65.8%。政府性基金收入预算拟安排87亿元。 

  按照现行财政体制测算,2015年市本级一般公共预算可用财力73亿元。其中:一般公共预算收入38亿元,中央及自治区税收返还补助14.8亿元,旗县区体制上解25.9亿元,上解自治区冲减财力2.1亿元,补助旗县区3.6亿元。国有土地使用权出让收入剔除成本和五项基金后,政府可统筹收益拟安排支出15亿元。 

  统筹一般公共预算和政府性基金可统筹收益后,2015年市本级可用于安排支出预算的财力共计88亿元。其中:一般公共预算可用财力73亿元,比2014年预算增加9.2亿元,增长14.4%;可统筹土地出让净收益15亿元,比2014年预算减少10亿元。  

  根据财力供给情况和上述支出预算安排原则,2015年市本级预算支出拟安排88亿元。其中:基本支出37.5亿元,占比42.6%;项目支出50.5亿元,占比57.4%,项目支出预算安排情况如下: 

  1.民生保障支出:拟安排29.3亿元,占项目支出的58%,具体包括社会保障和就业、教育、医疗卫生、农林水及其他民生保障支出。其中: 

  1)社会保障和就业支出6.6亿元,占民生保障支出的22.6%。主要包括:对基本养老保险基金的补助18,759万元,对城乡居民基本养老保险基金的补助5,360万元,城乡最低生活保障13,210万元,企业退休人员取暖补贴4,282万元,低收入农牧户冬季取暖用煤补贴1,836万元,社区硬件基础设施建设、综合补贴1,134万元,扶持就业创业1,200万元,以及三无人员生活补助、80周岁以上低收入老年人高龄津贴等。 

  2)教育、科技支出5.9亿元,占民生保障支出的20.1%。主要包括:高中助学金及两免配套资金4,204万元,中等职业学校两免和助学金配套资金2,362万元,生源地信用助学贷款财政贴息及风险补偿金1,031万元,中职外聘教师补贴800万元,偿还包一中、包九中、回中、蒙中等学校新校区建设贷款本息以及融资租赁设备支出4,300万元,高校、中职院校及部分市属高中统筹非税收入安排的绩效工资、公用经费及偿还债务方面支出36,126万元,应用技术研发、科技创新引导、产业转型升级和产学研合作、科学技术进步奖奖励6,000万元,以及用于农村牧区中小学住校生免费午餐、农村牧区义务教育阶段贫困寄宿生生活费补助、校车补贴、社科规划、科普活动、农作物育种和推广等。 

  3)医疗卫生与计划生育支出1.6亿元,占民生保障支出的5.5%。主要包括:对城镇居民医疗保险补助1,765万元,对新农合医疗保险补助2,904万元,离休、文革伤残人员医药费2,500万元,基层医疗卫生机构综合改革经费847万元,中心血站、疾控中心统筹非税收入安排的支出2,670万元,以及基本公共卫生服务、城乡医疗救助和疾病应急救助资金等。 

  4)农林水支出3.7亿元,占民生保障支出的12.6%。主要包括:十个全覆盖工程10,000万元,草原禁牧补贴6,054万元,现代农牧业示范园区和食品加工园区建设、龙头企业及合作社专项经费3,000万元,精准扶贫三到村到户攻坚、杠杆式金融扶贫等3,000万元,生态用水水费及运营补贴2,510万元,公路铁路沿线绿化工程后期管护、大青山南坡生态环境综合整治等1,000万元,以及封闭地下井、水质检测、农业与森林保险保费补贴、农业综合开发、布病溯源灭点等。 

  5)文体传媒支出1.2亿元,占民生保障支出的4.1%。主要包括:电视剧《安居》创作1,000万元,党报覆盖工程1,000万元,公共文化服务体系示范区建设1,000万元,举办足球联赛及聘请教练经费1,000万元,艺术院团改革定额补助800万元,市广播电视台专项支出2,387万元,文化人才培养经费400万元,以及元宵文化节、鹿城文化艺术节、公益性场馆运行等。 

  6)节能环保支出2.9亿元,占民生保障支出的9.9%。主要包括:型煤补贴,建筑扬尘、采石、采渣治理,燃煤锅炉整治,黄标车淘汰等节能减排及大气污染治理25,700万元(其中排污费收入安排13,700万元),节能减排财政政策综合示范市配套资金2,000万元等。 

  7)城乡社区支出3.9亿元,占民生保障支出的13.3%。主要包括:城市维护费18,000万元;城市基础设施建设16,000万元,主要用于建设路公交快速通道、绿道建设,奥林匹克公园绿地及足球夏令营基地建设、老旧小区改造、新都市区管廊管网、景观示范街建设等;城市管理百日整治、数字化城市、市容环境卫生专项考核等1,500万元;城镇规划编制经费1,000万元等。 

  8)交通运输支出2.5亿元,占民生保障支出的8.5%。主要包括:公交IC卡财政补贴6,000万元,航线补贴、旧航站楼维修和国际机场空港建设等10,000万元,电动公交车、电动出租车购置及公交站场建设4,000万元,公交运营亏损补助2,000万元,以及老年人免费乘车补贴、农村公路养护等。 

  9)商贸物流、旅游、粮油储备及其他民生保障支出1亿元,占民生保障支出的3.4%。主要包括:六园区、一支点及满都拉口岸国际物流园区、满都拉镇基础设施建设配套3,600万元,粮食批发市场粮食成品储备应急仓库建设700万元,以及五当召、美岱召等5A级景区建设、社区农贸市场及菜市场建设、地方储备肉菜补贴及中俄蒙经贸论坛、装备博览、会展业等。 

  2.一般公共服务支出:拟安排1.9亿元,占项目支出的3.8%。主要包括:社保基金代征手续费1,500万元,十三五规划及各类规划编制经费1,000万元,引进高科技人才入市500万元,会议费450万元,购置费450万元,大学生村官工资及工作经费395万元,民族宗教、爱国团体、民主党派、档案、统计、信访、工商、质监等部门专项工作经费11,447万元,以及电子政务内网二期工程、社区党组织办公活动场所建设以奖代补、精神文明建设、民意调查等。 

  3.公共安全支出:拟安排4.5亿元,占项目支出的8.9%。主要包括:平安包头视频监控系统建设4,000万元,驻包部队经费4,818万元,公检法司装备办案经费3,565万元,交警各类协管人员工资1,889万元,公安交警、法院、检察院、人防办统筹非税收入安排的支出23,745万元,以及特殊违法犯罪嫌疑人员治疗中心建设、强制隔离戒毒、囚费、地方维稳等。 

  4.经济发展和信息支出:拟安排2.5亿元,占项目支出的5%。主要包括:支持产业发展和转型升级、工业园区道路、污水处理、稀土新材料和销售补贴、电价补贴等扶持工业发展的政策,以及机床改造补贴、电子政务外网线路租用和日常维护、国有资产监管、中小企业安全生产等。 

  5.偿还债务支出:拟安排10.1亿元,占项目支出的20% 

  6.预备费:拟安排2.2亿元,占项目支出的4.3% 

  对以上安排需要说明的是,尽管通过统筹一般公共预算和基金预算,依财力对重点项目和偿债支出作了安排,但一些项目仍无法足额保障,对不足部分拟通过发行债券、争取资金等其他渠道解决。 

  此外,按照要求,《包头市本级2015年政府预算草案》及99个部门、单位的预算草案也一并提交会议,请各位代表审查。 

  国有资本经营预算 

  按照全口径预算的要求,2015年市本级首次试编了国有资本经营预算。《预算法》明确国有资本经营预算是对国有资本收益作出支出安排的收支预算。国有资本经营预算应当按照收支平衡的原则编制,不列赤字,并安排资金调入一般公共预算。 

  2015年市本级国有资本经营预算收入拟安排1.5亿元,主要来源是上年结转和股利、股息收入。按照收支平衡的原则,2015年市本级国有资本经营预算支出拟对应安排1.5亿元,主要用于产业结构调整、解决企业改制遗留问题等方面。 

  社会保险基金预算 

  按照全口径预算的要求,2015年市本级首次试编了社会保险基金预算。纳入市本级统筹的社会保险包括:城乡居民养老保险、城镇职工基本医疗保险、城镇居民基本医疗保险、新型农村合作医疗保险、失业保险、工伤保险、生育保险以及市本级事业单位养老保险,基金预算由市人大审查批准。 

  企业职工基本养老保险纳入自治区级统筹,该基金预算属自治区社保基金预算编制范围;旗县区事业单位养老保险由各旗县区统筹,该基金预算分别由各旗县区编制。企业职工基本养老保险和旗县区事业单位养老保险基金预算报市人大备案。 

  2015年市本级统筹的社会保险基金预算收入40.5亿元,其中各级财政补贴14亿元(上级4.8亿元,市本级8.2亿元,各旗县区1亿元),基金支出40.2亿元,当年结余0.3亿元。 

  加上企业养老保险基金和旗县区事业单位养老保险基金,全市社会保险基金2015年收入115.8亿元,其中各级财政补贴45.2亿元(上级24.8亿元,本级10.6亿元,旗县区9.8亿元),支出133.3亿元,当年结余-17.5亿元,收支缺口使用基金历年结余及上级补助资金弥补。 

  社会保险基金各级财政补贴预算按照预计参保人数和补贴标准测算,其中市本级财政补贴按照一般公共预算安排金额填列,企业职工基本养老保险上级补贴按2014年补贴金额填列。各级财政实际补贴金额按照参保期结束后统计的实际参保人数、补贴标准和上级实际补贴金额结算。具体预算安排如下: 

  1.城乡居民养老保险基金。拟安排收入预算2.5亿元,支出预算3.5亿元,当年收支缺口1亿元,由历年结余弥补。 

  2.城镇职工医疗保险基金。拟安排收入预算15.9亿元,支出预算14.6亿元,当年收支结余1.3亿元。 

  3.城镇居民基本医疗保险基金。拟安排收入预算2.5亿元,支出预算1.4亿元,当年收支结余1.1亿元。 

  4.新农村合作医疗保险基金。拟安排收入预算3.6亿元,支出预算3.1亿元,当年收支结余0.5亿元。 

  5.工伤保险基金。拟安排收入预算1.4亿元,支出预算1亿元,当年收支结余0.4亿元。 

  6.失业保险基金。拟安排收入预算4.1亿元,支出预算6.7亿元,当年收支缺口2.6亿元,由历年结余弥补。 

  7.生育保险基金。拟安排收入预算1.5亿元,支出预算1亿元,当年收支结余0.5亿元。 

  8.市本级事业单位养老保险基金。拟安排收入预算8.9亿元,支出预算9亿元,当年收支缺口0.1亿元,由历年结余弥补。 

  9.旗县区事业单位养老保险基金。拟安排收入预算11.5亿元,支出预算11亿元,当年收支结余0.5亿元。 

  10.企业职工基本养老保险基金。拟安排收入预算63.9亿元,支出预算82亿元,当年收支缺口18.1亿元,缺口部分按自治区统筹办法,由自治区从统筹基金中安排。 

  三、2015年财政工作重点 

  2015年,财政部门将认真贯彻落实市委十一届七次全委会议精神,突出在发展的上下功夫,在促进经济上有作为。坚持底线思维,注重供给管理;坚持精准发力,准确把握政策的力度、节奏和重点;坚持创新投入方式,发挥财政资金引领撬动作用。着力抓好稳增长、调结构、惠民生、促改革、防风险各项工作,为我市经济社会发展提供财力支持。 

  (一)推动经济稳定增长,夯实财政增收基础。牢固树立经济决定财政的理念,最大限度地发挥财政杠杆作用,支持经济平稳增长,培育新税源。一是着眼于扩投资。采取财政奖补、配套等形式带动多元化投入,支持机场迁建和国际空港、重点县级公路和旅游公路、满都拉口岸及智慧包头等项目,推进新都市区综合管廊和道路、城区断头路、河道治理、工业园区、城市供水、供热、供气管网、污水处理等基础设施建设,完成生态环境综合整治工程,实施好节能减排财政政策综合示范项目。二是着眼于促消费。足额落实惠民补贴和养老金、城乡低保等民生保障政策,适当提高机关事业单位工资,促进城乡居民收入和消费能力的提高。安排专项资金,支持物流园区、社区农贸市场建设,推动电子商务业做大做强,支持养老、信息、家政等新兴服务业发展和五当召等一批重点文化旅游项目。三是着眼于科技创新驱动。整合本级科技研发和上级专项,支持人才强市战略,鼓励企业和科研院校开展合作,重点支持钢铁、铝、装备制造、稀土等传统优势产业加快转型升级。继续推进现代农牧业示范园区和基地建设,打造高精强的现代农牧业。四是着眼于解决企业困难。加大对非公经济及中小微企业的扶持力度,搭建财政、银行和企业合作平台,引导鼓励商业银行加大对企业的贷款力度,助推企业稳定生产、增加就业和税收。安排专项资金支持招商引资工作,注重把税收贡献率作为引进建设项目的重要指标。同时,继续清理涉企收费,优化发展环境,激发企业活力。 

  (二)抓好增收节支工作,确保完成预算目标。充分做好啃硬骨头的准备,着力抓好增收节支。一是以提高收入质量为核心,在完善以往经验做法的基础上,建立由财政、税务、审计、人社等部门参加的综合治税联席会议制度,切实加强税源分析,挖掘存量、管好增量,努力提高税收在公共预算收入中的比重。二是保持一定速度的非税增长,注重提高非税对财力的贡献。继续做好经营土地文章,增加政府可统筹财力。三是用足用好上级政策和资金。一方面从我市边疆、民族等地区实际出发,注重因素法争取上级财力和政策支持。另一方面继续加大专项资金争取力度,突出做好项目库及可研、规划等基础性工作,提高争取资金成功率。四是厉行节约过紧日子。严格执行中央八项规定及自治区、我市相关规定,严格执行会议费、差旅费、接待费等经费管理办法,强化支付审核把关,保持公用经费零增长。继续推进预决算公开,主动接受社会监督。 

  (三)增强公共财政意识,切实保障改善民生。坚持把保民生作为财政首要任务。一是注重保障基本民生。坚持守住底线、突出重点、完善制度、引导舆论的原则,多些雪中送炭,更加关注低收入群众生产生活,做好城乡低保、大病救助等工作。支持民政福利园区和日间照料中心等项目建设。二是大力支持民心工程。通过整合预算资金以及政策性银行贷款、市场化运作等方式,全力推动创业就业、百姓安居、十个全覆盖、精准扶贫、城市管理提升、平安包头、大气污染防治、城市供水改造、食品安全监管、交通设施改善十大民心工程,持续提高城乡人民幸福指数。三是保障基本公共服务需求。把保障就业放在首位,认真落实公益岗位、志愿者、小额担保贷款贴息等就业扶持政策,支持公共实训基地建设,做好高校毕业生就业工作,促进就业创业服务体系进一步完善。把教育放在优先位次,支持基础教育学校标准化建设和农村薄弱学习改造,推动义务教育均衡发展。继续推进公办幼儿园建设,落实扶困助学政策,支持高等教育、职业教育。继续支持以公立医院、重大公共卫生项目、基层医疗卫生机构等为主的医药卫生体制改革,提高公共卫生和基本医疗服务水平。继续实施党报覆盖工程,支持文艺院团改制,推动四级公共文化服务设施建设和青少年足球夏令营活动基地、足球特色学校等项目。 

  (四)多方开辟筹资渠道,防范化解财政风险。创新财政投入和供给方式,通过财政贴息、风险补偿、创业投资基金等方式,更多地运用市场手段、吸引社会资本参与经济建设。一是进一步盘活国有存量资产,做实做强几大国有公司,提高其自身运营项目的能力,发挥筹集资金的主力军作用,支持重点工程和重点项目,并鼓励与社会资本开展合作。二是充分发挥财政资金四两拨千斤的作用,吸引金融资本、民间资本和风险投资广泛参与,构建多元化投入机制。三是抓住地方政府发行债券的政策契机,做好前期准备,协调争取开展债券发行工作,解决在建项目资金问题,置换转化部分债务。四是制定政府与社会资本合作方案,在城市供水、供热、供气、垃圾和污水处理等方面开展PPP试点,为城镇化建设开辟新的融资途径。五是加强政府性债务管理。建立风险预警机制和偿债准备金制度,制定应急处置预案,建立责任追究机制,切实防范债务风险。在分清责任的基础上,通过预算安排资金、市属国有公司运营收益、发行地方政府债券置换等方式,妥善处理存量债务。加强棚户区债务管理,坚持封闭运行、单独核算,努力实现自求平衡。 

  (五)深化财税体制改革,提升依法理财水平。把学习贯彻《预算法》作为今后依法理财的重点,紧密结合财税改革全面推进。一是清理规范重点支出同财政收支增幅或生产总值挂钩事项,一般不采取挂钩方式。二是加强预算执行管理,硬化预算约束,年度预算执行中一般不出台增加当年支出的政策。三是加强财政结转结余资金管理,建立定期清理机制,加大统筹使用力度。四是全面清理规范税收优惠政策,清除影响商品和要素自由流动的市场壁垒。五是继续加大专项资金整合力度,提高整合比例,集中财力办大事,发挥财政资金的集聚效应。六是强化财政资金绩效管理,全面做好财政专户资金统筹管理,促进保值增值和以存促贷、以存引贷。选择部分政府投资的重点项目开展绩效评价,把评价结果作为调整支出结构、完善财政政策和科学安排预算的重要依据,促进财政资金使用效益的提高。七是推进政府购买公共服务工作,在教育医疗、养老助残、社会救助、三无五保人员供养方面扩大试点,所需资金从部门预算中统筹安排。八是协同推进机关事业单位养老、公车、扩权强县试点等改革。九是落实各项税制改革政策,做好建立事权与支出责任相适应制度的基础工作。 

  (六)持续深入改进作风,锤炼财政干部队伍。要把党的群众路线教育实践活动中形成的精神风貌和良好做法转化为抓落实、强管理、重服务、求创新的实践动力,全力推动各项财政工作上台阶。一是强化执行力,遵循经济规律,严格依法办事,创造性推动市委、市政府决策部署的落实。二是强化监督管理,紧密结合人大、审计监督结果,加大对预算执行、项目申报、投资评审、资金使用等方面财政监督力度,提高自我发现问题、自我完善制度的能力。强化财经纪律检查,切实维护财经法律法规和秩序。三是寓管理于服务,不断优化政府采购、非税收支、集中收付、会计从业管理等办事程序,提高服务效率和水平。四是切实加强党风廉政建设,严格遵守党的政治纪律、组织纪律和财经纪律,落实两个责任,公开权力清单,建立健全反四风的制度体系,努力打造一支为民务实清廉的财政队伍。 

  各位代表,2015年财政工作任务艰巨,责任重大。我们一定要按照市委十一届七次全委会议和本次大会确定的目标任务,自觉接受人大、政协的监督指导,进一步解放思想,开拓创新,攻坚克难,为推动全市经济社会持续健康发展作出新的贡献。 

    

    

    

                                                                                              

    包头市十四届人大三次会议秘书处      2015114日印发                     

         

    

  1一般公共预算收支情况 

    

单位:亿元 

 

    

  2《预算法》:《全国人民代表大会常务委员会关于修改〈中华人民共和国预算法〉的决定》已由中华人民共和国第十二届全国人民代表大会常务委员会第十次会议于2014831日通过,自201511日起施行。《预算法》共涉及11101条,分别对预算管理职权、预算收支范围、预算编制、预算审查和批准、预算执行、预算调整、决算、监督、法律责任、附则进行了补充、修改和完善。 

  3全口径预算(四本预算):全口径预算,即四本预算,包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算。 

  一般公共预算是对以税收为主体的财政收入,安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。 

  政府性基金预算是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金,专项用于特定公共事业发展的收支预算。 

  国有资本经营预算是对国有资本收益作出支出安排的收支预算。 

  社会保险基金预算是对社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金,专项用于社会保险的收支预算。 

  四本预算间的关系,按《预算法》规定,一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算应当保持完整、独立。政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算应当与一般公共预算相衔接。《国务院关于深化预算管理制度改革的决定规定》(国发〔201445号)进一步作出规定,完善政府预算体系。明确一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算的收支范围,建立定位清晰、分工明确的政府预算体系,政府的收入和支出全部纳入预算管理。加大政府性基金预算、国有资本经营预算与一般公共预算的统筹力度,建立将政府性基金预算中应统筹使用的资金列入一般公共预算的机制,加大国有资本经营预算资金调入一般公共预算的力度。 

  4清理甄别存量债务: 清理甄别存量债务工作,是贯彻落实《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》(国发〔201443号)和《预算法》的一个重要举措,有利于疏导和化解政府存量债务风险,为将政府性债务分门别类纳入预算管理奠定基础。各行业主管部门以20136月国家审计署确认的债务余额和口径为基础,对截止201412月尚未清偿完毕的存量债务进行全面清理和甄别。在具体清理甄别工作中,首先将存量债务划分为两大类,即政府债务和企业债务,其中企业债务不再纳入政府债务余额;其次将确认的政府债务划分为三大类,即政府负有偿还责任的债务(一类债务)、政府负有担保责任的债务(二类债务)、政府可能承担一定救助责任的债务(三类债务)。我市清理甄别工作已按要求时限全部完成。目前财政部正在对各地区上报的清理甄别结果进行核查。 

  5权责发生制政府综合财务报告:权责发生制政府综合财务报告是以权责发生制为基础,以政府财务信息为主要内容,以财务报表及相关文字说明为主要形式,全面反映政府整体财务状况、运行结果和受托责任履行情况的综合性年度报告。权责发生制政府综合财务报告制度改革是基于政府会计规则的重大改革,总体目标是通过构建统一、科学、规范的政府会计准则体系,建立健全政府财务报告编制办法,适度分离政府财务会计与预算会计、政府财务报告与决算报告功能,全面、清晰反映政府财务信息和预算执行信息,为开展政府信用评级、加强资产负债管理、改进政府绩效监督考核、防范财政风险等提供支持。2014年我市试编了权责发生制政府综合财务报告。 

  6一般性转移支付:指中央政府对有财力缺口的地方政府(主要是中西部地区),按照规范的办法给予的补助。包括均衡性转移支付、民族地区转移支付、农村税费改革转移支付、调整工资转移支付等,地方政府可以按照相关规定统筹安排和使用。 

  7PPP模式:是政府和社会资本合作模式的英文字母缩写,是指政府和社会资本在基础设施及公共服务领域建立的一种长期合作关系。通常模式是由社会资本承担设计、建设、运营、维护基础设施的大部分工作,并通过使用者付费及必要的政府付费获得合理投资回报;政府部门负责基础设施及公共服务价格和质量监管,以保证公共利益最大化。2015年,我市将在城市供水、供热、供气、垃圾和污水处理等领域开展PPP试点。 

  8预算稳定调节基金制度:预算稳定调节基金是指各级财政通过超收安排的具有储备性质的基金,用于弥补短收年份预算执行的收支缺口,以及视预算平衡情况,在安排年初预算时调入并安排使用,基金的安排使用接受同级人大及其常委会的监督。《预算法》规定,各级一般公共预算按照国务院的规定可以设置预算稳定调节基金,用于弥补以后年度预算资金的不足各级一般公共预算年度执行中有超收收入的,只能用于冲减赤字或者补充预算稳定调节基金,各级一般公共预算的结余资金,应当补充预算稳定调节基金。按照市人大要求,为保证市本级预算平稳运行,从2008年开始逐年提取预算稳定调节基金,并于2013年出台了《包头市本级预算稳定调节基金管理暂行办法》。 

  9清理结余结转资金:主要是把一些没有按照预算进度执行、依然趴在账上的沉淀结余资金用起来,更好地提高财政资金使用效益。按照《国务院关于深化预算管理制度改革的决定规定》(国发〔201445号)规定,建立结转结余资金定期清理机制,各级政府上一年预算的结转资金,应当在下一年用于结转项目的支出;连续两年未用完的结转资金,应当作为结余资金管理,其中一般公共预算的结余资金,应当补充预算稳定调节基金。 

  10杠杆式金融扶贫:为贯彻落实中央、自治区创新机制扎实推进农村扶贫开发工作精神,市委、市政府出台《关于印发〈包头市加快推进精准扶贫三到村到户攻坚工程实施方案〉的通知》和《包头市政府办公厅关于印发〈包头市金融扶贫富民工程工作方案(2013—2017年)〉的通知》,要求市县两级政府安排一定的专项资金用于贫困户贷款担保和贴息,通过财政资金担保、贴息、风险补偿等形式,引导金融机构加大扶贫资金投放规模,使银行贷款投向贫困嘎查村贫困户,从根本上解决农牧民贷款难、发展特色优势产业资金短缺的问题。 

  11粮安工程: 全称粮食收储供应安全保障工程,主要是对国有及国有控股企业危仓老库进行维修改造及功能提升等。通过工程建设,基本形成收购便利、存储安全、供给稳定、应急高效、质量可靠、调控有力的粮食收储供应安全保障体系。经自治区核定,粮安工程涉及我市6户粮食收储企业,资金总规模达2,426万元,计划在2014年、2015年两年全面完成。 

  12六园区、一支点:2014年,包头市政府通过的《包头市物流产业发展中长期规划》,确定将建设钢铁建材物流园,装备机电物流园,清洁能源物流园,煤炭物流园,铁路综合现代物流园,城市共同配送物流园等六个物流产业园和一个向北开放重要支点的满都拉口岸国际物流园作为我市物流产业发展的重要布局和任务。 

  13政府购买公共服务:政府购买公共服务是指政府将由自身承担的为社会发展和人民日常生活提供的公共服务事项交给有资质的社会组织来完成,并定期按照市场标准相互建立提供服务产品的合约,由该社会组织提供公共服务产品,政府按照一定的标准进行评估履约情况来支付服务费用。 

  14国家节能减排财政政策综合示范城市项目:2011年,财政部、国家发改委印发《节能减排财政政策综合示范指导意见》,决定十二五期间,在全国开展节能减排财政政策综合示范,通过产业低碳化、交通清洁化、建筑绿色化、服务集约化、主要污染物减量化、可再生能源规模化等六方面整合财政政策,加大资金投入力度,推动节能减排取得新突破。试点工作开展以来,先后有三批30个城市被列为国家节能减排财政政策综合示范城市,国家每年给予4-5亿元的资金支持,连续支持三年。2014年,我市被列入第三批示范城市,每年国家给予补助4亿元。